村镇银行信贷风险管理探析

前言：想要写出一篇引人入胜的文章？我们特意为您整理了村镇银行信贷风险管理探析范文，希望能给你带来灵感和参考，敬请阅读。

摘要：随着我国经济的快速发展，特色社会主义新农村建设理念背景下，国家放宽金融机构准入政策，印发相关文件，填补农村金融的空白，推动农村经济发展。随之成立了四川仪陇惠民村镇银行，短时间内，村镇银行便开始快速传播出现各地。农村银行业金融机构解决了金融市场供给不足、竞争不充分等问题，满足农村经济发展需求。由于自身的特殊性，和部分外在因素，时常会遇到许多风险，其中尤以信贷风险最为突出。即使国家不断推出新的政策，却还有不尽如人意之处。为应对错综复杂的市场形势，村镇银行应积极发现信贷风险形势，把握问题核心，深入分析问题，结合村镇银行的自身情况，探寻解决村镇银行信贷风险管理的方法。

关键词：村镇银行；信贷风险；风险管理

村镇银行作为我国农村金融的新型金融机构，为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务，起到促进村镇经济发展，增加农户收入，加快农业现代化的作用。业务以存贷为主，并以存贷的利差为收入来源。虽然村镇银行有利于改革农村的金融市场结构，但因村镇金融组织自身特点，以及村镇较差的信用环境，受诸多因素牵制，导致信贷风险成为村镇银行的主要风险，造成严重的损失，诸多不足，无法充分发挥职能。因此，为谋求农村经济发展和银行的利益，必须分析信贷风险，了解风险来源，针对特定问题采取有效措施进行管理。

一、村镇银行的发展概述

（一）村镇银行产生的环境

国家鼓励村镇经济振兴并出台相关政策，调动起民间资金参与地方金融机构改革的积极性，于2006年底中国银行业监督管理委员会公布了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》。对所有社会资本放开和对所有金融机构放开为突破口，降低村镇银行注册资本门槛。银监会系统的推进和各部门配合，银行业金融机构引导社会资本积极参与，随时间推移，批准开业的村镇银行越来越多，村镇银行也吸引越来越多的关注。

（二）村镇银行发展情况

1．门槛低。村镇银行的注册资本不低于100万元人民币，境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人皆可申请注册。主要发起银行并且单一金融机构的股东持股不低于15%，注册资本要求远远低于同行业。2．服务对象。村镇银行既然把农村经济发展放在首要位置，服务对象自然是当地农户和中小型企业。有效地满足当地“三农”发展所需就是设立村镇银行的主要目的。坚持立足县域经济，不发放异地贷款的特点保证可用资金尽可能投入到当地农业发展之中，加快农村经济建设。

（三）村镇银行的经营情况

存款业务作为银行的传统业务之一，是商业银行最主要的资金来源方式，随着经济快速发展，存款总额也在逐年增加。贷款主要包括于农、林、牧、渔等农业，而制造业和批发零售业等小微企业的贷款比重尤为突出，然而小微企业极易受上层产业的影响，发展不稳定，从整体看小微企业不良贷款呈上升趋势，小微企业常因防范风险的能力不足导致不能及时还款，造成信贷风险。同时银行对于信贷风险也缺少一套成形的管理模式，不能防范风险，处理风险。难以规避信贷风险的损失。

二、村镇银行信贷风险定义

商业银行的信贷风险是商业银行向外发放贷款的信用风险，是商业银行必须面临固定式的金融风险。商业银行的信贷风险是指商业银行在进行信用贷款的活动时，存在着预期收益不能实现的信贷风险。[1]因此村镇银行不仅会面对借款人无法偿还贷款本金和利息的风险，还有借款人无法按时偿还债务的风险。信贷风险是指债务人按时偿还债务的能力不足，无法偿还债务，债务人违约从而导致风险的发生。信用风险是指债务人无法偿还债务，在债务到期之前便可能会发生违约的情况，企业的资产价值和信用下降，导致银行产生风险。综上，本文所指的村镇银行信贷风险定义为村镇银行为当地农户和小微企业提供贷款服务，农户和小微企业无法按照合同约定及时偿还银行的债务，导致违约风险，使村镇银行遭受资金的损失，或是因当农户或小微企业自身的资产价值和信誉波动导致银行难以收回贷款本金和利息带来而产生的风险。

三、村镇银行信贷面临的风险

（一）信用风险

村镇银行信贷风险主要受债务人还款意愿和还款能力的影响。农民通常老实厚道，且在村镇银行范围内彼此熟识，还款意愿较高。因此起到决定性作用的还是还款能力，虽然村镇银行贷款额度较小，但相对农村地区经济发展落后，居民的收入也普遍较低，处于弱势地位。弱势原因在于农业极易受自然条件、基础设施落后等因素影响[2]。以致存在较大的收益风险，从而限制了农民的还款能力。另一方面作为贷款“大户”的小微企业，由于自身难以对抗风险，加上易受到市场牵着鼻子走的情况，难以把控风险。一旦风险爆发，就有可能面临破产的窘境。

（二）操作风险

首先，村镇银行发展历程较短，没有经验吸取，缺少相应的专业人才，难以满足发展需求。同时，管理人员素质低、工作人员的操作技术和经验不足，且缺少专门培训，容易出现操作失误。[3]其次，部分人员或机构为完成业绩指标，主动降低客户的贷款门槛，本难以贷款“信用差”的人便有机可乘，这种行为在破坏制度的同时，为信用风险埋下隐患。最后，村镇银行仍采用母行的规章制度和操作流程，这种方式不适合自身本就特别的村镇银行，相关制度缺少针对性，操作流程不降权，经营过程中出现无法处理的情况也会导致信贷风险。

（三）法律风险

我国针对村镇银行没有颁布完整的法规法典，相关立法缺失，法制环境不健全，法律条文不结合当地实际情况或与政策有冲突，让许多问题难以处理。目前，已出台的《公司法》《商业银行法》《中国人民银行法》等法律法规只提供了基础的法律依据，缺少更加具有针对性的法律来填补空缺。同时银行内部的法律部门也较为薄弱，人员不具备足够专业知识，难以满足使用需求。员工与客户法律意识依旧淡薄，需要了解更多相关法律知识才能保证信贷风险减少，保护信贷双方的合法利益。

（四）意识风险

村镇银行的职工岗位上并不是每一个工作人员都能着重考虑风险的发生情况。在工作中缺乏减少信贷风险的意识，导致整个工作环境中没有积极控制信贷风险的氛围。村镇银行在控制信贷风险的思想意识方面需要有进一步的提高，充分调动每一位员工风险意识，建立一个高度谨慎的工作环境。[4]

（五）模式风险

村镇银行的利润大部分来源于贷款业务，至今，贷款模式依旧缺少创新。使得村镇银行资产运营情况单一，危机爆发便有可能导致银行信贷资金遭受损失，给银行的生存造成巨大的影响。村镇银行应顺应时展，自主创新，探寻新的业务模式，分散收入来源，才能保证银行的生命力，即使身陷危机之中，也有出路，不能造成生存压力。

四、村镇银行信贷风险的管理对策

（一）建立有效的评估体系

农村地区的特殊性，需要更细致的考核，建立符合当地实际情况的信用评估体系。应与地方政府和其他相关部门合作。在政府的支持下，利用对方掌握的相关信息的优势，了解当地居民的真实情况，降低风险的同时也可以减少对客户进行信用状况评估的成本。

（二）利用现代科技完善系统

只有更完善的信贷风险管理系统才能更好地避免损失，风险管理系统也因与时共进，顺应潮流发展。准确估测市场环境，在贷款前更好的做出风险的识别和分析，推演可能出现的风险。在风险来临前做好准备，更好的应对可能发生的信贷风险。积极采用现代化的手段，利用大数据技术了解客户，分析客户的行为模式，给出更准确的信用评估。同时建立自己的数据中心，集中汇总处理客户信息。

（三）保证审计的独立性

村镇银行之所以对信贷风险进行设计，就是为了确保内部设计能对信贷风险进行有效管理。保持内部审计的独立性，才能实现内部审计的目的。审计的独立性包括审计机构的独立性和审计人员的独立性两个方面。审计机构的独立性，就是解决审计机构的归属问题。[5]现实中内部审计机构常由高级经营管理层直接领导。要提升审计机构的独立性就要提高审计机构归属，由于村镇银行规模小，许多机构不够健全。进一步完善才能更好地管理信贷风险。

（四）采用奖惩手段

建立良好的绩效考核制度。充分利用绩效考核办法，加大信贷风险的考核比重，有助于减少信贷风险产生的概率。村镇银行应当创建适合自身发展和针对自身员工的奖励措施。多劳多得自然会调动员工的积极性，让员工更主动地工作。谁做错，谁承担，让员工对自己的行为负责，提高员工注意力，减少员工因过失产生的信贷风险。

（五）建立多种营利模式

以贷款业务作为单一的主要营利模式，无法确保银行的发展能够顺应时代的需要，再加上村镇银行自身能力薄弱，信贷风险也较大。难以在危机来临时保全自身。应当探寻更多营利模式，将单一模式分散，多种模式共存，避免出现在一棵树上吊死的情况。同时村镇银行的情况特殊，应当结合实际情况探寻出路，不能照搬其他银行的营利模式。

五、结束语

本文通过对银行信贷风险管理的调查研究，发现村镇银行主要体现在客户群体信用差，农务活动受环境制约，小微企业易受到市场牵制；操作存在隐患，工作人员自身业务能力不足，金融机构管理层也可能为更高的业绩降低评测标准导致风险；法律欠缺，相关立法不足，无法保证信贷的安全稳定，银行机构法律部门薄弱不足以满足使用；缺少规避风险意识，在整个工作环节都可能埋下隐患；营利模式单一，不能顺应时代需要，缺少创新。针对以上问题，笔者深入分析研究，认为为更好地保证管理信贷风险，可以改进以下几点：一是结合地方政府建立有效的评估体系；二是现代科技完善的信贷风险管理系统；三是保证审计机关独立性；四是采用合理的奖惩手段调动员工积极性；五是结合自身实际情况探寻新的营利模式，实行多种营利模式共存的方法。

参考文献：

[1]周拓.我国商业银行信贷风险管理研究[J].河北企业,2021(02):97-98.

[2]杨籍华.村镇银行的信贷风险及防范路径研究[J].企业导报,2014(16):60-61.

[3]徐明瑜.村镇银行的信贷风险分析[J].经济研究导刊,2015(05):187-188.

[4]岳惠玲,田素云.邢台村镇银行信贷风险管理问题研究[J].河北企业,2014(06):17-18.

[5]陈英杰.村镇银行信贷风险内部审计策略[J].财政监督,2018(24):91-95.

作者:赵瑞洁 单位:江苏泗阳东吴村镇银行