商业银行强化信贷风控体系实施方向

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摘要：由于小微企业的特殊性，其获得商业银行信贷扶持的能力不足。本文就商业银行小微企业信贷风控体系的现状进行分析，并总结其体系缺陷，给出强化小微企业信贷风控体系的实施方向，使得小微企业能够获得资金扶持、健康发展的同时，银行资产得到保护并实现盈利，最终实现我国金融产业的整体进步及国民经济的繁荣发展。

关键词：商业银行；小微企业；信用贷款；风险控制

当前，在我国社会主义市场经济体制下，商业银行已经成为我国社会主义金融体系构建及国民经济发展的重要根基。而企业信贷的整体效率与业绩水平则直接决定着商业银行的发展形势与发展质量。我国当前现行社会主义市场经济体制以国有制经济为主体，多种所有制经济并行，而为了全面激发市场经济的潜力和活力，我国政府始终高度重视小规模私有制资本的良性发展。在这一宏观经济战略背景下，小微企业在社会主义市场经济体制下蓬勃发展。然而，虽然小微企业其数量庞大、分布广泛，然而由于其自身规模及经济实力非常有限，因而抗风险能力并不理想。虽然我国政府始终在及时出台相关政策，针对这一现状实施精准的宏观调控，在一定程度上改善小微企业的经营环境，扶助其健康发展，然而由于小微企业自身先天性的结构脆弱而导致其系统性金融风险持续累积，商业银行必然会极大地收紧小微企业所赖以生存的信贷条件，以减轻或规避自身的商业运营风险[1]。为此，强化小微企业信贷风险的有效控制无论对小微企业自身还是对商业银行的健康发展均至关重要。

一、商业银行小微企业信贷风控现状实例概述

W商业银行系地方股份制商业银行，成立于1998年，现采用基于常规扁平化管理模式的机构设置，开展存贷款、票据结算和外汇等常规银行业务。该商业银行其经营特色在于高度重视小微企业信贷业务，并较早建立了初步成熟的小微企业信贷风控体系。以下即进行分述。

（一）完善层级风险责任管理该银行在总行、分化及支行均推行了严格的风险管理监管和责任制度。单从信贷角度来说，总行的核心工作是负责捕捉当前与经济形势变化与企业发展相应的信贷环境特征，针对上述宏观环境变化及时出台相应政策进行调控和管理。而在小微企业方面，深度剖析其行业特征、高度重视其系统性风险防范，从而保障小微企业贷款业务稳步推进和积极拓展。分行的核心工作主要在于集中并直接进行各支行小微企业贷款业务的全面管理，同时严格落实相关规章制度及职务规范强化信贷业务人员管理，直接杜绝业务风险的落地。支行的核心工作是细致精准地完成对小微企业客户的信用评级，并对信用评级严格落实支行行长负责制上报分行审核。信用评级具体步骤为：①初次调查评级；②二次调查评级；③副行长调查复核；④支行长调查复核；⑤授信审批审查；⑥最终评定。

（二）落实嵌入式风控该银行根据企业类别、所属行业、担保方式、贷款额度、贷款期限和贷款用户信息对已获得贷款的小微企业实施细致划分，结合其信用评级采用相应的贷后检查标准来执行和落实贷后监管。

（三）信贷产品的特色化定制有鉴于小微企业的特殊性，该行设计了适用于小微企业的特色化金融信贷产品，同时配套以相应的特色化信贷风控措施。而这些特色化措施中，最核心的落实机制就是将小微企业贷款业务由常规的侧重企业监管整体或部分转化为个人监管，即以该企业的企业主为重点监管对象，高度重视其资信状况的变化、重视其企业经营的策略及具体布局，重视企业整体财务收支状况。在宏观和微观上进行全视角监管，并及时进行干预，使整体风险处于相对的安全阈值之内，在保障银行资产安全的同时扶助企业健康发展，最终提升银行自身在小微企业信贷领域的行业竞争力。

（四）优化担保模式及贷后管理模式在担保模式方面，该行为增进信贷业务效率，引入并制定了符合本地实际的“信贷工厂”模式来推广小微企业信贷业务[2]，充分为企业创直接或间接性地创造担保条件，直接担保即利用其自身固定资产及有价值资源当作抵押物，简介担保即在重点核查企业固定资产的前提下，积极推广“银商——商户”联保，在提升企业自身担保抵押能力的同时将银行、企业、企业客户三者利益紧密联系起来，在信贷合同实施期间积极合作、互相监督。在贷后管理方面，该行实施了更灵活的举措，将贷款的发放、回收、监督这三个业务环节彻底分离，交由不同职能部门进行管理，使这些职能部门在合作的同时实现相互制约，避免单部门独揽整体业务流程造成职务腐败或信贷风险。同时，在日常贷后管理中，信贷客户经理将不定期对小微企业实施跟踪调查，避免遗漏小微企业的经营异常细节，以保障银行资产及企业发展安全。

二、商业银行小微企业信贷风控缺陷实例分析

不难看出，W商业银行所建立的小微企业信贷风控体系较为完善，通过一系列健全的管理模块整体性地完成了小微企业的信贷风险控制工作，单就结果来看，确实降低了银行不良资产比例，降低了其小微企业信贷风险。然而，其小微企业信贷风控体系仍存在诸多缺陷。

（一）信贷风险评估不健全由于当前国际及国内经济形势变化迅速，该行出于自身管理效率瓶颈及政策制订的滞后性，并不能及时有效建立与宏观环境相匹配的信贷风险评估体系与标准，在具体的信贷风险评估工作中概念化和感性化思维严重，过分拘泥于小微企业客户的财务报表数据[3]，不能够深入分析该企业所处行业动态、市场竞争/需求环境、政策监管环境及技术变化等发掘该企业的综合市场潜力，因而无法判定该企业的发展趋势及技术升级路径，这轻则造成银行因过度进行融资遏制导致企业失去发展商机，重则导致忽视外环境的潜在风险对企业可能造成的商业重创，最终造成银行收益的损失甚至银行资产的整体或部分损失。

（二）贷款类型不丰富当前，该银行只向小微企业投放抵押贷款、质保贷款和联保贷款这三种信贷产品。而其中抵押贷款占据绝大比例。而就小微企业而言，大都规模有限，无价值丰沛的不动产，企业租赁的厂房或场地无法进行抵押，因而小微企业无法通过不动产抵押获得资金，这无疑极大地限制了小微企业的信贷能力。

（三）贷款审核制度不完善该银行当前对小微企业的贷款审核机制并不合理，多数客户经理过分重视贷款前的各项审批条件，鲜见充分的实地调查。客户经理对企业的经营环境及财务状况调查都难以详尽，而对企业未来的发展前景和行业趋势等更需要前瞻性专业调查和分析的隐性企业优势则基本忽略不计[4]。更致命的是，该行在落实贷后检查领域漏洞较大，仅重视贷款的使用情况，而未能及时细致查证贷款企业、企业主、企业主的重要关联自然人的资产信用、抵押物或质押物的变化情况。

（四）信贷风控机制不先进当前，该银行针对小微企业的信贷风控机制过于老旧和僵化，仍然沿用大中型企业的信贷风控机制。小微企业信贷的特点是资金需求小且急、还款周期短、还款形式灵活多变。常规的信贷风控机制显然并不适用于小微企业。因而，银行所实施的具体信贷业务政策无法满足小微企业的实际需求。同时，由于现行风控机制与小微企业实际特点的严重不对称，银行在信贷合约生效期间无法准确识别和控制信贷风险，这直接造成了小微企业信贷价值受损、信贷成果底下及信贷舆论低劣。

（五）约束激励机制不合理有鉴于信贷风控机制的陈旧落后，该行所出台的针对小微企业信贷的相应约束激励机制自然也不合理。如过分考核信贷不良率、过分强调信贷责任终身追责等制度极大地打击了小微企业信贷业务的积极发展，从而也直接限制了小微企业的发展，这不但与当前社会主义市场经济体制下的金融政策精神相悖逆，更扼杀了小微企业的发展，最终对地区经济的发展造成了负面影响。而由于信贷业务在现行机制下下长期更倾斜于大中型企业，也形成了潜质性的行业规则，如果这一问题得不到有效处理，小微企业的信贷业务必然走向极端低迷。

三、商业银行小微企业信贷风控的实施方向

鉴于前文所述商业银行小微企业信贷风控缺陷，现提出若干实施方向以强化小微企业信贷风控体系，具体如下：

（一）着眼企业客户市场对于小微企业而言，银行不应单纯着眼于企业自身的规模和综合实力，而应深化对我国宏观经济政策的解读、发掘产业升级和经济转型的历史背景、分析资本市场的追逐热点[5]。举例来说，文创旅游、信息科技、游戏、新材料/新能源、电子商务、现代物流等现代经济产业热点均已成为小微企业的重要落脚领域，在这些领域小微企业只要牢牢把握住市场发展的走向合理运营，就必然有卓异的发展空间。因此，商业银行应对国家重点支持产业、资本追逐热门产业、对本地就业和经济发展有显著促进作用、发展空间巨大的小微企业加以信贷政策的倾斜，为其设计针对性的个性化融资方案，而该方案甚至可不局限于单个企业，还可追溯到期上下游的产业链相关企业加以融资扶持[6]，这样不但可促进信贷企业客户的整体良性发展，还能够为银行带来显著的收益，促进区域经济的发展。

（二）积极利用落实宏观调控政策及风险可交易性原则在小微企业信贷领域，我国政府出台了以“银十条”为代表的多项宏观调控政策，通过包括但不限于宽松银行对小微企业贷款风险的容错政策、增强商业银行倾向小微企业信贷的鼓励政策等促进了商业银行小微企业信贷业务的开展。同时，鼓励银行提升对企业未来发展潜力的分析水平，以对冲固有信用评级思维和标准所产生的溢出信贷风险。此外，即应加强银行积极通过资本运作对冲小微企业信贷风险的能力。

（三）加强风控手段的多样性商业银行应该采取多种风控手段，包括技术控制和法规控制等手段来防控小微企业信贷风险。技术控制如信贷定价、风险对冲、大数据监管[7]等均切实有效。法规控制则是银行实施包括企业内部监督、政府监管、市场约束等多领域联动来实现信贷风控。

（四）严控信贷流程在政策倾斜和宽松的有利形势基础上，商业银行应严格规范小微企业信贷的全流程，并将全流程实施透明化管理，一方面完善信贷业务相关人员的岗位培训，提升其应对风控的业务能力。另一方面也应深入企业进行实时监督控制，并鼓励企业内部人员进行公司监督及向银行实施不良经营告发[8]，从而降低企业的信贷风险。

四、结语

有鉴于小微企业自身的特殊性，商业银行对其开展信贷业务其风险性显著增加。然而，小微企业作为承载着我国国民就业的重要平台，其对我国国民经济的发展及国家的繁荣稳定具有显著的社会价值。作为社会主义市场经济体制下的重要职能主体，商业银行应当积极响应国家政策，在实现自身稳步发展的同时主动承担应负有的社会责任，采取一系列措施改善小微企业金融信贷服务质量，持续加大对小微企业的信贷扶持力度。本文以W银行为例，就目前国内商业银行小微企业信贷风控体系的现状进行分析，从W银行小微企业信贷风控现状上看出，商业银行对小微企业信贷风控体系仍存在诸多缺陷。因此，笔者积极建议商业银行应从考察视角积极拓宽小微企业客户市场，积极利用宏观调控政策及风险可交易性原则，增加风控手段，严控信贷流程，抑或是利用现有环境和条件采用一系列合法合规的金融管理手段，提升自身的小微企业信贷风险控制能力，最终实现小微企业与商业银行的互利共赢发展，并为推动中国特色社会主义市场经济发展进程作出应有的贡献。

参考文献：

[1]杨嘉歆,王永强,陈永刚.科技型小微企业融资困境与对策研究——金融科技视角[J].金融科技时代,2020(10):67-71.

[2]刘铮.基于大数据平台的企业担保圈风险管理研究[J].中国金融电脑,2020(10):77-82.

[3]鄢秉松,郑希,陈唯源.小微信贷市场的贷款迁移和“挤出效应”——基于小微企业金融服务审计调查[J].金融理论与实践,2020(10):54-62.

[4]王霞,刘红宇,杨梦秋.应用云平台构建小微企业信用评级体系的研究[J].技术与市场,2020(10):123-125.

[5]乔阿霞.地方邮储银行支持小微企业融资对策研究——以邮储银行南阳市分行为例[J].邮政研究,2020(05):39-42.

[6]周婷竹.基于普惠金融视角的小微企业融资问题研究[J].现代金融,2020(09):21-26.

[7]危俊.金融科技在小微企业融资中的应用——以张家界市为例[J].当代金融家,2020(09):148-149.

[8]房朔杨,陆亚娟.小微企业融资问题及路径研究——以苏州市为视角[J].中小企业管理与科技(上旬刊),2020(09):66-67.

作者：张慧杰 单位：上海大学经济学院