企业加强资金管理论文2篇

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第一篇

一、浅析企业资金管理模式

企业资金的高效管理，离不开企业资金管理的规范化、集约化与精益化。要想实现企业资金的高效运转，企业在财务管理中，必须结合资金的流动、安全、盈利现状，以企业资金规范化管理为出发点，不断完善企业资金管理制度、管理模式，以实现资金使用的合理与规范化。此外，企业需要在保证资金业务规范化的同时，提高信息化管理程度，实现资金信息公开化，合理安排企业的资金结构，以降低财务风险，利用合理的内部融资和资金调度等管理渠道，降低企业资金的机会成本，获取最大化的投资回报。

1.实施集中管理的模式，健全工作体系与组织结构

首先，在货币资金的管理模式方面，企业需要摒弃传统的分散式资金管理模式，对资金实行集中、统一管理，设置专门的资金结算中心，合并企业下属资金结算岗位，将企业资金结算权利归结算中心统管，坚持资金结算总部对资金支出的管理权、支配权，改变企业资金管理职权模糊、职权交叉的现状。企业结算中心则要担起责任，及时收集资金信息，做好资金收支记录工作，全面掌握下属单位资金收支情况，科学安排和调整企业闲散的资金，缩减资金周转周期，以动态化的资金管理对货币资金进行集中管理和合理调整，以减少资金的沉淀，提高企业偿债、支付能力。

2.优化资金管理组织和管理流程

结合现代企业在资金管理方面的集成化要求，企业应对资金管理系统进行优化调整，完善企业资金的管理机构设置，明确财务部门、业务部门在资金管理中的职责和权限，争取在财务部门这一核心资金管理机构的主导下，构建涵盖预算和营销部门在内的资金共管机制。在此基础上，企业要进一步优化内部资金管理流程，采取各种有效措施提高资金周转效率，使资金管理的流程更为规范，夯实企业管理规范化的基础。进一步来说，企业资金管理模式要有宏观和微观之分。其中，宏观管理主要包括的内容为企业的战略定位和资金管理的目标与愿景，微观管理主要包括财务指标和非财务指标两部分内容，财务指标主要有企业的营运能力指标、盈利能力指标和偿债能力指标，非财务指标主要为企业的应收账款管理、全面预算管理和小口径管理等。企业只有在资金管理体系健全的情况下，才能进一步提高企业资金管理的标准化，并最终提高企业的经济效益。

3.建立与完善资金集中管理的监督考核评价机制

企业需要结合企业经营管理现状，制定长期资金管理策略，并建立与之相匹配的监督考核机制，以确保下属单位资金与企业整体的资金管理目标一致；进一步规范企业资金监督、审计工作，结合企业发展目标，认真进行资金预算，密切关注企业投资、融资、资金流向，对企业资金运转的各个环节进行全程跟踪与监控，及时发现和解决资金使用中存在的问题。此外，为了提高资金管理效率，企业还要在人事管理上多下功夫，即立足于完善的内部评价体系和激励机制，鼓励财会人员和各级管理层在资金管理上大胆创新，将资金管理的目标、流程和任务进行细化，确保在调动企业员工工作主动性和积极性的基础上，实现资金管理计划、经营决策和资金管理考核工作的精确性。

4.强化资金预控意识，引入现代化的交易平台

企业需要让企业员工认识到资金管理的重要性，以及其在促进企业发展的作用和价值，从而提高企业员工在工作中的责任意识和资金预控意识，主动规避资金管理风险。这就要求企业加强现代科技和先进资金管理手段的应用，借助各类资金交易平台如网上银行、第三方支付平台来实现资金管理的集约化要求，并从资金集中和资金流向中取得较大的经济效益。

二、结束语

总之，企业只有加强资金管理的力度，建立完善的资金管理机制，提高企业员工的资金预控意识，建立和应用科学合理的资金管理模式，才能实现对企业资金的有效监督与控制，使企业资金充分发挥其应有的作用和价值，推动企业健康平稳地可持续发展。

作者：马刚 单位：河北建投新能源有限公司

第二篇

一、加强企业资金管理的因素分析

1.资产周转率

资产周转率能够在一定程度上反映企业的经营能力。尤其是在企业进行资产周转的一段时间内，一旦提高企业资产周转率的速度，则企业的经营效率将会更高。因此，通过提高企业资产周转率的速率，以促进企业的资金的增长。但是，企业的资产周转率会受到很多方面因素的影响及限制，因而加强企业的资产周转率具有很大的潜力。一般情况下，为了促进企业资金的有效利用，采取加快资产周转率速度的方法是很有效的。然而，当企业的资产周转率速度较快时，企业将会积累更多的利润，以促进企业的资金利用效率。

2.销售净利率

销售净利率能够较好地反映企业的实际盈利情况。但是，在企业实际的经营管理过程中，影响销售净利率的因素很多，而并不是销售数量越大，企业的销售净利率就越大，影响企业销售净利率的主要因素包括行业的特点、结构和性质等。但是，对于经济市场的实际情况来说，企业的销售净利率是有限的，因而通过增加企业的销售净利率来提高企业的资金管理。

3.资产负债率

资产负债率是指企业负债的总额与企业总资产的比率。因此，资产负债率也是衡量企业利用债权人进行资金经营活动的能力，也能够在一定程度上反映企业抵抗负债风险的能力。由于企业的债务越多，其偿还债务的压力就会越大，从而很容易影响企业的资金管理水平。因此，从资金管理的方面来说，在企业进行资金融资的时候，企业应该首先估计其预期的利润和抵抗债务风险的能力，进一步合理企业的资本结构。

二、企业资金管理的策略

1.企业实际增长率比可持续增长率高

企业的可持续增长的资金管理应该从企业的长远发展情况考虑，因而在加快企业实际资金增长的同时，还需要考虑到企业存在的资金危机。在企业实际的经营管理过程中，实现企业受益最大化是企业资金管理的最终目标，因而为了促进企业资金管理一般可以采取以下几个方面的措施，第一，发售新股。发售新股是企业进行资本融资的一种比较有效的方法，进而可以消除企业的资金管理问题。新增加的资金能够为企业的发展提供充足的资金。第二，提高资金杠杆。为了增加企业留存收益率的负债数量，企业可以通过提高资金杠杆的方法来解决资金问题。但是，当企业的资金杠杆提高时，企业的资金风险也会随之增大。因此，合理地控制企业的资金杠杆是促进企业资金管理。第三，挖掘企业的内部潜力。为了要进一步提高企业的资金管理的水平，企业一定要适当地扩大其经营规模，当然，当企业扩大其规模时，企业的资金风险也会增大。从企业资金管理方面而言，提高企业的资金管理水平主要还是对企业的成本进行控制和管理，以提高企业的应变能力。

2.企业实际增长率比可持续增长率低

当企业的实际增长率比可持续增长率低时，企业也会存在很多的问题，一般可以采取以下几种措施，第一，股票回购或增发股利。为了提高企业的市场信誉，最有效的方法就是增发股利。同时，降低企业的留存收益率也可以提高企业的资金管理水平。因此，企业的股票回购不仅反映了企业资金管理未来的信息，也能在一定程度上刺激企业的股价上升。第二，促进企业产品的多元化发展。企业在进行资金管理的过程中，一般可以通过兼并和收购等方式实现企业产品的多元化发展，由于企业产品的多元化能够促进企业的资金增长，进而优化企业的经营管理决策。第三，加强市场营销，提高企业的市场占有率。因此，企业需要调整其经营管理方式，消除不利因素，以提高其市场占有率和市场竞争力。

3.强化企业资金管理制度的建设

为了进一步优化企业资金管理体制的建设，有必要加强企业资金管理制度的建设。首先，规范企业内部的操作规范，重视会计部门在企业资金管理中的核心地位。其次，明确企业内部资金管理的重点。现代化的企业资金管理在一定程度上也改变了企业内部资金管理的重点，因而需要对油田企业实现规范化的核算。再次，完善油田企业内部控制的方法。在制定企业资金管理的目标和计划时，还应该结合企业运行的实际情况，同时考虑到对企业的资金管理。因此，强化企业内部资金管理制度的建设显得很有必要。

4.提高财会人员专业素质，加强财会队伍建设

随着时代的发展，企业的竞争归根到底还是高素质人才的竞争，因而实现企业资金管理的关键还是专业化的人才培养。因此，提高企业资金管理人员的专业素质显得非常重要。企业资金管理不断趋于信息化，因而要求企业资金管理人员能够掌握各种信息化技术。同时企业也应该加强对资金管理人才的培养，应该保证企业资金管理人员具有先进的资金管理理念。尤其是对于一些资金管理新手来说，企业应该重视对其资金管理能力的培养，同时结合现代化的资金管理手段和信息技术，不断的提高企业资金管理人员的实际能力。因此，企业应该重视对资金管理人员的引进和培养，以适应企业资金管理日益发展的需要，从而推动企业资金管理事业的长远发展。

三、结语

总而言之，在我国市场经济高速发展的今天，企业的资金管理改革势在必行，而其改革的关键在于资金管理的变革。通过分析企业资金管理方面的问题，探究企业资金管理改革的有力举措，有助于规范企业的资金管理活动，使其充分发挥其应有职能，使企业资金管理工作迈入新的阶段。因此，现阶段研究企业资金管理策略具有非常重大的意义现实。

作者：张浩 单位：吐哈油田井下技术作业公司