公司税收管理全文(5篇)

摘要：随着互联网经济的发展，大数据已逐渐成为现代经济运行的重要辅助技术手段。大数据技术可以提供新的管理方法和风险管理与控制程序，大大改善和优化企业管理中的税收管理。需要注意的是，在税收管理方面，企业需要对大数据技术进行细致的分析研究，以便大数据技术能够提高效率的同时获得效益。本文以大数据背景为切入点，以制造业税收风险管理的主要问题入手，以期能够为企业管理经营者提供借鉴和指导，促进企业经营活动的顺利开展。

关键词：大数据时代；制造业；税务风险；管理措施

税务管理工作的效率和企业内外的各种业务关系相互联系，与政府税务机关的合作要求也日益加强，企业税务管理工作已提高到新的战略层面。当前，国家进一步推进税制改革，全面完成营业税制改革。数据信息共享以及大规模的全国企业信息数据库的建立。宏观环境的巨大变化要求企业改进税务管理，加强风险管控，以适应新的变局。

一、大数据技术在企业税务规划中的发展必要性分析

（一）市场发展的需要经济飞速发展的同时，税收管理的复杂程度和风险系数随之增加，大数据技术的应用为有效管理相关业务提供了便利。随着经济的发展，市场中的商业竞争变得越来越激烈，企业的经营方式已经有转向集团化和信息化的趋势。此外，网络信息共享这种方式也越来越多地被应用到了各种企业、单位中，甚至政府部门中。尤其对于政府部门来说，纳税单位与纳税人的数量与日俱增，工作量也大大增加，信息共享的方式能够更为快速、方便、准确的进行税务管理的工作。

（二）有效提升税务规划现实生活中网络信息平台会有海量的信息，通过大数据技术，可以充分挖掘和分析有效的信息价值，强化对相关业务的合理决策，进而实现数据应用的智能化发掘。传统的规划方法出现人为因素干扰概率较大。大数据技术可以有效提升税收筹划的正确性和效率。

（三）现代税务管理体系的发展趋势随着经济规模和复杂性的不断加深，传统的税收管理解决方案已无法有效适应现代社会发展的需求。随着信息技术的发展，通过数据分析实现智能化社会管理已成为现代社会运作和发展的趋势。在税务管理方面，通过大数据技术实现税收管理也是提高税收管理效率的必然趋势，企业应明确税务管理的发展方向。

摘要：当今市场经济的迅猛发展，使得企业在运营中面临着激烈的市场竞争。在激烈的市场竞争中企业如果想要获得生存和发展壮大的机会，就必须加强内部控制，建立符合要求税务控制机制。这样就可以更好地预防企业在开发过程中发生的税金风险。目前导致企业税收风险的因素比较多，为了优化企业核心竞争力，保证企业的运行和发展方向，企业要加强税收的风险分析和识别，运用科学的内控措施优化企业税费制度。

关键词：企业税收；风险控制；风险防范

一、引言

在社会主义市场经济的迅猛发展中，企业的竞争压力持续加大，导致了企业在运营和开发过程中既要防范外部风险，又要适当控制内部风险。在新的形势下，企业内控的目的是控制和调查基本税收业务，改善公司自身的内部税控系统，逐步降低税务的风险。税务风险的存在，有利于企业筹集资金，扩大规模，但是也容易引发连锁反应，使企业列入以税务单位的黑名单。由于税金不是自愿支付的，而是义务性地支付，企业生存唯一的目的是为了追求利益最大化，因此企业为了实现利益最大化的目标，减少税金的支出，采取了多样的方法，但是税务计划违反税法、政策或不正当的税务计划的时候，会给公司带来税务危险。因此要加强企业财务管理中的税收风险预防，科学实施内部控制，有效改善企业税收风险，综合改善企业税收安全。

二、产生风险的原因

在企业的发展过程中，税务风险是主要的财政风险。税收风险的发生，不仅会占用企业积累资本和再生产的资金，而且会限制企业的财务管理水平，影响企业健康可持续的发展。引发公司税务风险的因素包括：

(一)经营过程中的不当行为税务风险与许多生产、运营活动密切相关，如产品销售、产品生产及包装等。另外，企业对经营活动的税务政策缺乏详细的理解。因为没有掌握税务政策的详细知识，所以企业应该支付的税金很容易计算错误，造成公司多交税金或者少交税金。前者能造成企业资金损失，给企业带来直接的经济损失，后者能使公司被税金单位征收罚款并被列入黑名单。相反，在商品折扣和折让等过程中，由于企业财务负责人的不当行为，很容易使企业的税务风险恶化，产生对企业的一些额外费用。在正常情况下，公司商务活动折扣时，根据税务当局的相关规定，科学开发票可以减少企业应支付的税金。但是，由于在这方面认识不足，企业财务负责人也无视这项工作，企业很难通过官方渠道降低税负，从而产生税负风险，严重影响企业的商业行动。

摘要：税务风险对房地产公司发展影响巨大，在所有经营管理活动中都有所体现，加大对税务的监管力度，确保第一时间解决存在的问题，将税务风险控制在可承受的范围内，才能实现房地产公司的稳定发展。当前我国税法政策有了很大变化，房地产公司需要及时调整税务风险控制措施，在全面把握税务政策的基础上，逐步提升风险控制能力，从而有效提升市场竞争力。本文通过分析房地产公司存在的税务风险，有针对性提出了控制措施。

关键词：房地产公司；税务风险；控制措施

房地产行业作为我国的支柱性行业之一，只有实现健康、快速发展，才能为国民经济的有序运行提供可靠保障。面对企业全面实行“营改增”和金税监管下的各类财税风险，各个行业该如何采取有效内部控制措施防控企业的各个环节风险，避免不必要的损失，并运用风险管控的手段获取最大化的税收收益，成为目前各类企业的首要任务。对此，房地产企业应对各业务流程进行调整与完善，加大内部管理力度，注重提升税务管理水平，最大限度降低税务，从而有效规避各种税务风险。

一、房地产公司税务风险分析

（一）税务风险管理意识薄弱

“营改增”政策虽然已经全面实行，但是很多房地产公司仍然缺乏风险防范意识，仍实行“粗放式”的经营管理模式。公司领导与管理人员纳税观念和税收遵从意识不强，工作上只关注财务风险，忽视了税务风险，这样不利于自身的可持续发展。

（二）缺乏健全的税务风险机构

摘要：目前公路施工企业规模和数量不断增加，在营改增以后，部分企业的税收工作暴露出新的问题。为了推进企业税收顺利开展，提高我国税务管理规范性，本文对公路施工企业在税务管理工作中出现的问题进行了分析，并提出了优化建议。

关键词：税收管理；营改增；优化措施

随着我国经济和社会的快速发展，公路施工企业规模和数量不断增加，为了与市场的发展保持同步，税收政策和模式也必须及时调整和更新。任何一个国家的发展都和税收息息相关，税收工作的推进需要在企业和国家的共同努力下完成。结合我国现阶段的税收工作情况分析，在实施营改增以后，企业的税务管理工作暴露出一定的问题，这不仅对企业经济效益产生影响，而且也导致国家经济损失风险增大。因此，有必要对公路施工企业的税务管理工作进行研究，促进其顺利开展。

一、税务管理的意义

公共财政中税收占比较高，是通过应用公共权力来推进公共环境建设的资金来源。在我国的发展中，国内市场平衡需要借助于税收来调控，通过税收使不合理的竞争问题得以有效解决。同时，要实现资源的合理配置，借助于强制手段来实现资源的分配，推进社会的全面进步。税收还可以促进我国经济结构的有效调节，避免出现差距显著、经济结构合理性差的问题。税收推进了我国企业和个人合法权益的有效保护。对于我国公路施工企业的发展来说，税收管理的意义极为重要，可借助于税收实现市场的有效平衡，为企业今后的发展提供良好的竞争机会，使不正当行为得以有效打击，使企业的权益得以维护。对于出口和进口来说，可以实现对企业合法权益的保护，避免企业对外经营中受到不平等待遇。税收管理对于调节企业的税负支出、维护税收合理，实现企业效益的提升具有积极的意义。

二、公路施工企业税务管理存在的问题

（一）税务管理意识落后结合现阶段的工作实际，公路施工单位的税收流程较长，复杂程度大，所以，必须将制度逐渐完善和健全。虽然西方国家先进的税收法规已经清晰地在各国税法中有所说明，发达国家也有大量的税收成功经验，但是如果采取延用照搬的方式，并不能与我国的实际情况相适应。我国企业税收问题的原因之一在于，税收管理人员责任意识不强，没有做好自身责任的全面履行，没有积极参与国家建设，对于法律没有重视。很多企业对于税收工作关注不足，没有意识到税收的重要意义，没有清晰地区分偷税和税务规划，没有及时更新税收管理意识。如果人们对于税收的认知存在问题，就无法对法律给予充分的尊重，而是只想从中取得利益。如果税收管理人员的税收意识不强，导致宏观环境受到破坏，则企业的发展空间将会在无形中被缩小。

摘要：本文首先对预算控制和税务管理的关系进行了系统的分析，进而提出了几点强化预算控制的方法，最后探究了在预算控制的基础上开拓税务管理新思路的策略，为实际的预算控制和税务管理思路拓展提供了充足的依据和参考。另外，本文选了文献研究法，通过筛选和查阅大量的相关文献内容，并以此内容作为理论支撑，从而展开研究。

关键词：预算管控；控制强化；税务管理；思路开拓；策略分析

一、预算控制与税务管理之间的关系

在企业开始跟踪和规划生产项目之前，相关部门和领导必须提高他们的预测分析技能，这是很基础的工作，主要作用是制定完整的项目实施方案，降低生产成本，强化成本管控力度，以获得社会经济利益的支持，经济效益为公司的长期可持续发展服务。在一个大型企业的日常生产和经营中，税收管理工作是一个重要的环节，所有的生产经营活动都与税收有关，因此，需要采取有效措施，鼓励税收征管的广泛创新。公司通过将预算和管理思想融入企业税收筹划，系统界定企业纳税义务，明确企业税收具体数额，引导企业整体发展，科学高效纳税。公司全面规划和日常生产经营有助于税收筹划的高效实施，彰显税收交易的科学性。有证据表明，通过推动家族企业与税收筹划的多元化融合，可以塑造税收预算机制，分析企业相关税收政策，建立税收筹划与商业实践和公司治理的兼容性。此外，能够规范税收征管、降本增效从而提高公司整体发展效率。

二、预算控制强化策略

（一）全员参与，完善管控办法

加强预算管控，财务从业人员需要充分地认识和了解到预算管理的意义和重要性，财务管理的目标和内容也需要进一步明确，各级管理者及其手下员工必须思想一致，全员都要积极参与，及时达成高度一致的共识，否则会降低预算控制的有效性，影响预算控制的最终成效。首先，需要端正态度并进一步提高认知，预算的管理不仅仅在于财政部门的事情，而是一项系统性的工程，这也是企业和机构实现发展目标和约束的有效途径。优化整合不同行政部门的财务稳定性，加强财务管理，提高资源效率，需要各行政部门之间的密切协作。因此，各位有关工作人员和领导必须转变观念，建立联系，增强认知，自主管理并发展各项金融业务，同时通过预算管理调整优化资源配置。二是提高预算立法意识，预算法有明确的条款规定，无论哪一部门的预算都必须符合预算规定，不得超出或者偏离预算规定，还要加强预算法律法规宣传，把预算的重要性锚定在人民心中，让每个人都意识到预算的重要性，使其达到新的高度。如果想完成工作，需要磨砺好工具，这就是方法的重要性。当前，国内有关部门出台的预算法并不适应新时期预算控制的新形势和新问题，预算法没有对一些具体的成本问题做出具体规定。这包括许多方面，例如预算编制、预算清晰度和机构间问责制，因而需要进一步加强管理，规范各部门预算工作程序和职责，打造出更科学、更智能的预算管理，使得预算管控制度更加适应新形势和新情况发展需要。一是充分运用零基预算、整体性预算、仔细预算的原则，更好地将预算与企业自身的发展实况相适应，留有回旋余地，避免不良的因素影响预算执行的方法和开展的科学性。二是大幅度扩大成本预算管理的范围和任务详情，将企业的每一项支出都划分到预算范畴内，对不同部门的费用进行预算和标准的统一，使不同费用的规则相匹配，使财务预算做到管理、可操作、有组织、有效率。同时，需要深层次细化预算目标，每个人工成本、公共服务成本、项目成本（基础设施建设成本、设备采购成本等）都需要在预算项目中具体细化，并分类统计项目建设的每一项预算。三是各个部门的财务收入和支出行为需要严格规范化，严格坚持双边收支管理，杜绝自收自支或边收边支，逐步创建和推广系统化、综合化的预算管控机制内容，从而促进资金收支的规范化和高度控制［1］。