流动资金管理全文(5篇)

摘要：现阶段，很多电力企业没有正确认识流动资金，加上企业自身能力不足等问题，流动资金管理工作没有落实到实际，基于此，本文针对电力企业的流动资金管理问题进行研究。首先简单分析了电力企业流动资金管理中存在的问题，应对问题提出了几个管理对策，具体为“增强企业风险防范资金管理意识、加强企业的内部资金管控控制、建立企业内部的财务信息平台”。

关键词：流动资金管理；风险防范；资金管理；财务信息平台

随着社会经济的全面发展，电力企业得到了全面发展和壮大，流动资金作为企业日常经营管理中的关键，设计的范围较广，会给企业生产运行带来影响。一旦电力企业内部的流动资金没有得到科学的管理，那么就会给企业带来极大的负面作用，最终阻碍企业竞争力提升。新时期，电力企业正处于转型发展的关键阶段，对于流动资金的管理模式也要进行创新，从而在激烈的市场竞争中，充分发挥出自身优势。

一、电力企业流动资金管理中存在的问题

大部分电力企业资金管理战略都采用的同心多元化和复合多元化这两种战略方式，还有一部分电力企业进行了房地产投资。虽然这种方式可以扩大电力企业资金来源，但是企业需要面临的风险也随之增加。很多电力企业都出现了不同程度的过度投资问题，严重忽视了产品的实际运作过程，产品投资和市场环境相违背，最终导致企业经营利润降低。其次，很多电力企业没有认识到内部财务管理的重要性，忽略了流动资金的作用，从而导致内部财务管理工作出现漏洞，在需要流动资金时，无法应对。最后，对电力企业而言，电力企业中的项目对资金有着严格的要求，如果流动资金出现问题，那么企业就容易产生风险，因此可知流动资金是保证企业稳定运转的关键。但是，很多电力企业的应收账款就没有得到及时的处理，应收账款作为电力企业中的重要现金流，如果没有及时的结算清理应收账款，那么企业的资金管理和实际运营都会受到严重的影响。此外，还有很多电力企业内部缺少完善的资金管理制度，从而导致企业资金管理混乱，企业运营中存在较大的风险。

二、电力企业流动资金管理具体发展对策

（一）增强企业风险防范以及资金管理意识

一、流动资金的构成

流动资金的一个循环贯穿于生产和流通两大领域，每次循环都要顺序经过供应过程、生产过程和销售过程，表现为储备资金、生产资金、成品资金、货币资金和结算资金四种占用形态。分析流动资金的占用形态，有助于考察流动资金的周转情况，核定流动资金需要量。为了加速流动资金的周转和加强流动资金的日常管理。需要研究流动资金的构成。针对流动资金在各阶段上的占用形态其构成有：

1.储备资金

。制造类工业企业的储备资金是指所购买的原材料及辅助材料、燃料、包装物、修理用备件及低值易耗品等物资所占用的资金。由于煤炭行业属于资源型企业，采购对象和储备物资主要是围绕煤炭开采而准备和储存的物资，如掘进开采支护器材、爆破器材；采煤设备及其备品备件和耗材；运输工具备件油料耗材等等。

2.生产资金。

煤炭企业的生产资金是生产过程中正在占用的资金和待摊费用，生产资金可以从销售收入中得到及时补偿。

3.成品资金。

摘要：现阶段，很多电力企业没有正确认识流动资金，加上企业自身能力不足等问题，流动资金管理工作没有落实到实际，基于此，本文针对电力企业的流动资金管理问题进行研究。首先简单分析了电力企业流动资金管理中存在的问题，应对问题提出了几个管理对策，具体为“增强企业风险防范资金管理意识、加强企业的内部资金管控控制、建立企业内部的财务信息平台”。

关键词：流动资金管理；风险防范；资金管理；财务信息平台

随着社会经济的全面发展，电力企业得到了全面发展和壮大，流动资金作为企业日常经营管理中的关键，设计的范围较广，会给企业生产运行带来影响。一旦电力企业内部的流动资金没有得到科学的管理，那么就会给企业带来极大的负面作用，最终阻碍企业竞争力提升。新时期，电力企业正处于转型发展的关键阶段，对于流动资金的管理模式也要进行创新，从而在激烈的市场竞争中，充分发挥出自身优势。

一、电力企业流动资金管理中存在的问题

大部分电力企业资金管理战略都采用的同心多元化和复合多元化这两种战略方式，还有一部分电力企业进行了房地产投资。虽然这种方式可以扩大电力企业资金来源，但是企业需要面临的风险也随之增加。很多电力企业都出现了不同程度的过度投资问题，严重忽视了产品的实际运作过程，产品投资和市场环境相违背，最终导致企业经营利润降低。其次，很多电力企业没有认识到内部财务管理的重要性，忽略了流动资金的作用，从而导致内部财务管理工作出现漏洞，在需要流动资金时，无法应对。最后，对电力企业而言，电力企业中的项目对资金有着严格的要求，如果流动资金出现问题，那么企业就容易产生风险，因此可知流动资金是保证企业稳定运转的关键。但是，很多电力企业的应收账款就没有得到及时的处理，应收账款作为电力企业中的重要现金流，如果没有及时的结算清理应收账款，那么企业的资金管理和实际运营都会受到严重的影响。此外，还有很多电力企业内部缺少完善的资金管理制度，从而导致企业资金管理混乱，企业运营中存在较大的风险。

二、电力企业流动资金管理具体发展对策

（一）增强企业风险防范以及资金管理意识

现阶段，高科技企业运营资金管理在资金管理模式创新、流动资金管理、流动负债管理以及监管等方面还存在比较显著的问题，优化运营资金管理工作，应该针对上述问题制定相应的解决措施，以此推动高科技企业的发展。步入新世纪，智力资本的优势越来越明显，其在经济增长方面的作用已经不可替代。如5G、智能制造、生物科技、新能源、新材料等新兴产业突飞猛进、而这类产业基本上是由代表最前端技术的高科技企业所引领。与成熟产业不同的是，这类新兴产业在发展初期面对激烈的竞争，尤其是规模不大的高科技企业存在着比较明显的劣势，例如人才短缺、资金不足、设备设施不足等问题比较显著。其中，由于高科技企业本身具有高成长、高投入、高风险和高风险等诸多特点，资金问题往往成为制约其发展的关键，也成为困扰高科技企业发展的迫切问题。

高科技企业运营资金管理存在的问题

运营资金管理模式缺乏创新

首先，随着全球经济一体化的快速深化，高科技企业所面临的发展环境中呈现挑战与机遇并存的局面，很多高科技企业对运营资金管理工作不够重视，没有构建与之匹配的健全的运营资金管理制度，难以为决策提供可靠依据，影响了企业决策的效果，很多初创高科技企业因营运资金管理不善导致崩盘时有发生；其次，高科技企业现有运营资金管理模式缺乏创新，现有的运营资金管理模式在科学性和规范性方面存在显著的问题。最后，高科技在运营管理方面缺乏科学的预测，没有综合考虑自身发展的实际情况和环境因素的影响，对于负债、资金、流动负债等方面结构的设计不够合理，难以满足企业自身资产流动所产生的波动性需求。流动资金管理力度较弱一方面，高科技企业流动资金周转速度不高，直接影响了运营资金的应用效率。正常情况下，高科技企业资金周转的速度与企业盈利水平密切相关，如果流动资金管理效率较低，那么企业运营资金管理的效率也会受到直接影响，不利于企业的长期、稳定和健康发展。另一方面，流动资金管理效率还影响着企业资金增值功能的发挥。如果这两者不能达到相辅相成、共同促进的状态，那么高科技企业就应该明确当前流动资金管理方面的问题，进而改善企业资金增值功能，进而促进流动资金的有效周转，并以此提升企业的经济效益。

流动负债管理力度不强

首先，高科技企业没有全面认识流动负债的作用。根据杜邦分析，适当的杠杆可以提高净资产收益率，但部分高科技企业在选择资金筹措模式时，只注重流动负债的单一指标，没有综合考虑筹资时间、成本以及偿债能力等因素。出于优化运营资金管理效率的考虑，高科技企业应该尽量缩短借款占用时间并提高资金的短期应用效率。但是，高科技企业在实际筹资问题上经常出现流动负债管理不力的现象，因此而产生的亏损情况时有发生，没有全面发挥流动负债的积极作用。其次，高科技对于流动负债的处理和应用方面存在问题。部分高科技企业将流动负债当做投资资金，将流动负债用于长期投资项目，也就是我们通常所说的短债长投，使得企业短期偿债能力出现下滑，甚至出现资金短缺风险，不利于高科技企业的常规运转。最后，高科技企业在获取流动负债方面存在难度。一是高科技企业在选择商业银行进行贷款取得流动负债方面存在较大困难；二是有些高科技企业本身信用形象不佳，没有达到银行所要求的信用等级，制约了流动负债的取得，不能及时解决企业短期资金需求的问题；三是高科技企业在负债融资方面模式单一，未充分拓展票据、应收款质押等融资模式。

运营资金管理监管力度不足

摘要：随着我国建筑企业的快速发展，资金管理工作已成了各大建筑企业的关注焦点。建筑企业想要在市场中稳步发展，应对当前获利空间狭窄等不利情况，就必须要加强资金管理工作，提高资金使用效益，降低资金使用成本，以确保资金高效运转。建筑企业降低财务风险，可以有效提高企业的经营管理水平，助推企业稳健发展。

关键词：建筑企业；资金管控；措施与方法

建筑企业的稳定发展，必须以稳定的资金链支持为前提。这是因为，一旦企业出现资金链断裂问题，轻则影响工程项目施工进度，重则引发整个企业的财务风险。为此，新时期的建筑企业，需要制定有效的资金管控措施。通过这些措施，建筑企业可以防范各类小问题的积累而避免重大资金风险事件，为建筑企业的资金链稳定性提供保障，促进企业的可持续发展。

1建筑企业资金管理工作现状

1．1资金管理模式不健全

当前，部分建筑企业的资金往往会存在管理分散的问题，导致了企业资金使用效率不高，无法有效实现企业资金的统一调度，从而造成了很大的资源浪费，增加了企业财务成本的同时还带来了财务风险。此外，部分建筑企业资金管控工作中，没有形成有效的资金集中管理措施，主要表现为以下三个方面：（1）缺少资金管控意识。没有合理规划资金管控，致使基层单位对资金集中的意义认识不到位，难以开展有效的资金集中管理工作，在一定程度上对提高资金使用效率、发挥资金集中效益、降低企业集团资金使用成本造成了困难。（2）企业统一协调较难。一般来说，建筑企业在许多地域都有工程项目，并主要以独立核算的方式来完成。因此，当建筑企业面对不同的市场环境和建设方资金监管要求时，往往会难以开展统一的资金集中调配和管理工作。（3）在经营过程中，建筑企业内部不同的经营主体间竞争激烈。这在客观上加大了资金统一协调的困难程度，导致企业集团内部资金出现闲置或资金短缺等问题。

1．2资金预算管理力度不足