税务工作管理全文(5篇)

近年，随着国内市场经济的快速发展，税务企业给国家的税收带来巨大贡献。过去企业内部传统的税务管理方式，很难满足现行营改增税收政策的要求。因此要结合企业自身经营的特征，组织开展专业化的运营，能够提供有针对性的税收政策和策略。

引言

企业税务工作是指企业的运营管理人员通过利用研究、计划、监控、协调、预测的方式来统筹开展纳税工作，企业在缴纳税款时，还要遵循国内税务法律法规。企业科学筹划税收，并坚持诚信原则及成本与效益相结合的原则，来提高企业内税务工作的成效，降低税务工作风险和税务成本，建立起符合企业自身经营优势的税务管控体系。

一、企业税务管理的意义分析

（一）降低企业税收成本、增加税后利润。税务工作对企业经营至关重要，对企业经营利润也有巨大影响，在相关纳税环节组织开展税务筹划工作，以使企业不会违反国家税法，也不会损害国家利益，要积极研究国家发布的各项税收优惠政策，去减少企业的税款，同时也可以延迟缴纳税款时间，降低企业整体税务成本，形成经营成本的节约，实现企业经营利润的最大化。

（二）有助于降低企业的涉税风险。企业在经营中出现的涉税风险，大多数都是由于经营或财务人员不懂或违反国家税务法律而增加的偷税漏税风险，这会影响到企业的生存发展。企业税务工作要通过对各项税务问题做出深度分析，科学谋划，仔细分析、评估、处理及协调涉税问题，这样才能够降低企业的整体税务成本，可显著降低企业税务风险[1]。

（三）有助于提高企业财务工作水平。企业的税务工作是企业财务工作的核心，要加强企业税务统筹的管理，就会要求财会人员熟悉当前税收及财会法律法规，制定适合本企业的会计核算制度，并严格执行，这对于提高企业财务管控能力有着重要的帮助作用。

摘要：企业发展过程中很重要的一个活动就是按照相关法律规定进行缴税，这是企业的义务。为了在保证缴税效果的基础上推动企业的健康发展，有效规避企业的税务风险，就需要积极做好相应的税务规划。本文介绍了引发企业税务风险的因素，并在此基础上分析防范税务风险的方法和措施。

关键词：企业税务规划;防范;税务风险

一、前言

企业进行税务规划的目的在于在合法范围内最大限度降低企业的税务风险，这有助于企业自身的健康发展，有助于确保市场的整体繁荣发展。在进行企业税务风险的规避防范过程中，企业往往面临诸多困难。这是因为在企业发展过程中，税收风险往往难以科学准确预测，因此影响到相应的税务风险防范措施的制定和实施。基于此，企业有必要科学全面仔细分析企业面临的各种税务风险，并分析相应的原因和要素，进而结合企业自身实际做好税务规划，从而有效提高企业自身防范税务风险的能力和水平。

二、引发企业税务风险的原因分析

(一)经营管理者的管理理念分析发现，当前很多企业的经营管理者往往注重开拓新的销售市场或者开发新的生产技术，或者关注企业内部的管理优化，但是对税务风险的重要性认识不足，部分领导者甚至存在忽视企业税务风险的思想和行为。这种情况下，企业没有及时采取科学有效的税务风险防范方法和措施，影响到企业自身的健康发展，导致企业在发展过程中容易产生各种税务风险。

(二)涉税人员的业务素质较低企业的税务工作一般由内部的专业工作人员完成，他们的专业素质和实践技能水平直接影响到企业的税务工作效果。分析发现，当前很多企业的税务工作人员一方面自身的专业知识和技能水平较低；另一方面对国家相关政策法规了解掌握不足，尤其是对与企业生产经营相关的税法认知不足，同时在工作过程中缺乏与税务机构的有效沟通，因此导致他们在工作过程中很容易出现各种错误，部分情况下还会产生税务违规操作，增加了企业的税务风险。此外，还有部分税务工作者，他们的专业能力很高，对相关的政策措施也很了解，但是他们没有利用自身的能力为企业做好税务工作，而是利用税法等方面的漏洞进行逃税等违法行为，这种行为无疑严重损害了企业的经营合法性，也会大幅增加企业的税务风险。

一、当前高校税务管理工作存在的问题分析

从目前高校的管理情况来看，高校内部的税务管理工作已经成为了我国高校各个方面工作开展的基础和前提，在新政府会计制度的指导下，高校税务管理工作如何创新管理形式、优化管理效率已经成为了当前高校发展中的重中之重，下文也将结合高校运行中的实际对当前高校税务管理工作存在的问题进行分析。

1先进的税务管理理念匮乏

在当前高校的税务管理工作中，高校的管理者依然还是用传统的管理理念进行税务管理工作的，沿用的还是陈旧的管理模式来处理高校税务管理工作中的细节问题。从目前大多数的高校管理工作来看，将近一半的高校并没有专门地设立税务管理部门，也没有专门的税务管理团队，而且从人才素质来看，负责税务工作的人员其专业知识是非常匮乏的，严重缺乏专业性的税务服务理念，使得高校税务管理工作的水平都比较落后，追其究竟，这些问题产生的原因是因为大多数高校负责人的税务观念十分淡薄，而且先进的税务管理理念是比较匮乏的，在他们的印象中，认为会计管理工作和税务管理工作是可以划等号的，所以安排财务人员兼职高校的税务工作，那么在这种管理思想下，高校的税务管理工作必然会出现滞后的现象，个别人员的不专业甚至还会导致高校的漏税和偷税现象发生。

2税务人员综合素养不高

在国家的引导之下，我国的财政和税务改革按部就班的进行，在这样的社会大背景之下，财政体系已经基本建立起来，而且法律方面的问题已经成为了我国社会改革中的关键问题。因此，在未来的发展过程中，税务工作的开展必须以相关的法律条例为依据，但是纵观我国目前高校的税务管理工作，大多数高校税务工作人员的素质比较低，业务能力不强，严重阻碍着我国高校税务管理工作的发展与进步。在当前信息化的时代背景下，税务领域的发展速度异常迅速，因此，这就必须要求相关的税务人员及时更新税务知识，不断学习税务新理念，从而显著地提升业务能力。

3税务管理工作不清晰

摘要：自国地税改革施行以来，我国税务机构经历了大幅度精简，职务重合、冗员等现象有所改善，同时税务制度也日趋与国际并轨发展。税务政策的进一步规范化对企业的报税行为提出了更加严格的要求，“网上税务局”等措施的实施大大提高了企业涉税事务的工作效率。本文以房地产企业为例，探讨国地税合并对房地产公司税务风险控制的影响及对策，旨在更好地促进新环境下企业涉税工作的开展。

关键词：房地产企业；税务风险；国地税改革

引言

国地税合并政策提出于2018年6月开始实施。这一改革措施不仅对政府相关工作人员及工作效率产生重大影响，更对广大企业的财务工作和税务风险影响颇深。国地税合并及纳税人信用体系等政策下，税务监督体系日益完善，税务管理系统日益科学，这要求企业必须将合法的观念内化到财务工作的每一个细节，根据法律和政策的要求，及时转变作风、整顿内务，如此才能保证自身税务安全。而房地产企业由于其经营方式的特殊性，必然要面对相对其他企业更为繁杂的税务工作，因此更需注意风险控制的问题。

一、房地产行业涉税情况

根据房地产行业一般运转模式，此类企业的日常工作中，从项目提出到施工建设再到房屋销售这一系列流程都与税务有关。在项目初始阶段，包括项目可行性研究报告、项目外出考察报告等在内的工作中都存在税务相关内容，此外工资清单和保险合同与税务的关系也是一目了然。在施工建设的准备阶段，首先要注意的是相关许可证的到位，这是后续报税即相关检查的关注重点，如果实际用地的数据与相关文件出现差距，则会造成企业所得税与土地增值税的漏洞。在正式土建阶段，则需要保证与施工方、融资方和工人的合同签订问题，这是项目成本的重心所在，其中更涉及融资利息的计算，必须予以重视。在施工结束后，则要强调验收工作的准确性与时效性，否则增值税的计算容易出现疏漏。在房屋销售阶段，由于其销售的特殊性，增值税的缴纳需要对预收和实收进行区分，如企业的财务人员业务能力不过硬，伪造票据等，很容易在这里犯错误。总体而言，房地产行业的整个产业链都与税务工作息息相关。企业必须将税务问题自始至终都认真严肃对待，才能最大程度降低可能产生的税务风险。

二、国地税合并后税务征管变动

摘要：在新的社会形势下，各大企业不能只是按照现有的工作模式应对税务管理与纳税筹划工作，更应该在遵守相关法律法规的基础上，从企业的长远利益发展着手税务管理与纳税筹划工作，以帮助企业合理的进行商业避税。据此，本文主要就企业的税务管理和企业纳税筹划的重要性以及有效措施进行了分析和研究

关键词：企业税务管理纳税筹划

企业纳税筹划是通过对经营活动的安排以达到减少交税，节约成本支出，提高企业的经济效益的一种活动，也是我国进行宏观调控的一种重要的手段。从管理角度，企业要自觉地把税法的各种要求贯彻到各项经营活动之中，强化企业的纳税观念、守法意识。

一、企业纳税筹划的重要作用

企业想要良性的可持续化发展，纳税筹划工作就显得尤为重要，对企业的发展有着深远的影响。企业进行纳税筹划可以更好的对资源进行优化，提前对企业的投资项目、经营活动等进行规划和安排，可以将节税的效益最大化。企业进行经营活动的目的就是为了获得利益，而纳税筹划可以最大程的提高企业经济获利的能力，增加企业的市场核心竞争力，实现企业流动资金的显著增长，将企业的外在成本降低到最少。从另一个角度来看，企业进行纳税筹划有利于进一步推动政府宏观调控工作的进展，增加政府的财政收入，并实现财政收入的可持续增长。现阶段我国财务税收制度还有一些不够完善的地方，阻碍了国家财政的增收，企业进行纳税筹划可以倒逼国家对现有的税收制度进行改进和完善，促进我国税收法律法规的落实工作，从而进一步提高政府财政收入。

二、企业税务管理和企业纳税筹划中存在的问题

(一)企业重视度不高现阶段很多企业对于税务管理和纳税筹划方面并没有引起足够的重视，相关工作人员工作意识也相对来说比较薄弱，因此严重的阻碍了企业税务管理和纳税筹划工作的开展，也因此产生了一些在短时间内无法处理的不良影响。目前很多企业在进行企业税务管理和纳税筹划的工作时，采用的还是传统的工作模式进行应对，随着我国社会经济的快速发展，企业税务管理和企业纳税筹划的法律法规也都已经发生了一定的变化，而且针对不同地方的差异性国家也实行了不一样的调控手段，以便更好的进行经济的宏观调控。但是一部分企业并没有跟随国家和社会的节奏来进行税务管理和纳税筹划工作，导致工作上出现了问题，对企业的发展造成了很大的影响。其次企业在进行税务管理和纳税筹划工作时，很多企业只是一味的根据统一的标准流程来完成工作，而没有考虑企业自身所在的区域、行业性质以及自身的特殊性，这就使得税务管理和纳税筹划工作不能满足企业的可行性需求。