整改回复报告精选(九篇)
第1篇：整改回复报告范文
【关键词】后续审计；目标作用；环节
一、后续审计的目标和作用
依据《内部审计具体准则第8号――后续审计》，后续审计是指审计机构或审计组织为检查被审计单位对审计结论（包括审计意见和建议等）的问题所采取的纠正措施及其效果而开展的审计。后续审计实质上是审计工作的往后延续，是审计机构或组织在对其已经审计完毕的被审计单位在上一次审计的基础上，就被审计单位执行审计结论的情况进行监督和评价的行为。
后续审计的目标从属于审计的目标，是实现组织内部既定控制目标和确保控制风险在可接受的范围内。从其具体审计目标看，应当包括：（1）充分性，即被审计单位针对审计结论所揭示的问题采取的措施，是否能够达到降低控制风险并实现控制目标的需要；（2）有效性，即被审计单位针对审计发现的问题采取的整改手段能不能够有效地降低控制风险，如果不能降低风险，就说明所采取整改手段缺乏有效性；（3）合理性，即被审计单位对审计结论，有没有采取恰当、合理的措施进行纠正，合理保证类似情况不再发生且满足成本效益原则；（4）及时性，即被审计单位针对审计结论所采取的行动和措施是否适时，能否及时堵塞漏洞并改善控制。
后续审计的任务是由其目标所决定的。依据目标，后续审计的主要任务包括：（1）检查了解并核实被审计单位对审计结论所明确需要整改的事项的整改落实情况；（2）检查了解审计组织在审计结论中所提出的可增加经济效益审计建议的实现程度，被审计单位是否采取积极行动推动其实现；（3）了解并确定审计结论中提出的审计意见和建议是否具有合理性和可行性；如果不切实际或不具有可行性，或者外部环境变化，影响审计结论的实施时，则应明确告知被审计单位；（4）了解被审计单位有否存在隐瞒行为，以便继续审计。
后续审计在审计实务中的作用主要体现在以下几个方面：
（1）有利于督促被审计单位整改落实审计结论。审计现场工作结束后，被审计单位是否按照审计结论的要求对审计发现进行整改或纠正，这其中的信息是不对称的，审计人员也是不知情的，这就要求审计组织追踪审查。后续审计不仅是审计人员对审计结论执行情况进行审查的有效手段，也能够发挥督促审计决定执行和落实纠正措施的作用。
（2）有利于发挥其监督和服务的载体作用。后续审计既体现审计监督的职能，也体现了服务的职能。后续审计既检查被审计单位审计结论的执行情况，体现监督职能，也评价被审计单位的整改措施实施效果，为被审计单位发展服务，也促进审计机构和组织实现转型的目的。
（3）有利于检验审计工作质量。后续审计，是对审计结论的执行情况检查，也是对审计工作质量的检验，有利于评价审计工作水平。通过对审计结论的合理性和执行情况进行回访，可以促使审计组织在下达审计结论时要与被审计单位的实际情况紧密结合，要使审计结论和审计建议具有较强的针对性和可操作性，这也有利于提高审计工作水平。
（4）有利于进一步完善审计反馈机制。后续审计不仅要让审计组织了解审计结论是否符合被审计单位的实际，所提出的审计意见和建议切实可行，还要让了解被审计单位在执行中暴露出的问题，以及是否存在需要补审等。这样建立了另外一个信息沟通渠道，也完善了审计信息的反馈。
（5）有利于保证审计的权威性和严肃性。后续审计能使被审单位重视审计工作。一方面，改进部分单位对审计结论的权威性认识不足；另一方面，也保证审计建议能够落到实处，强化审计的监督体系，促使被审计单位对审计的重视，维护审计的权威性和严肃性。
二、后续审计工作的程序
后续审计一般要经过以下6个环节：
（1）依据被审计单位的回复资料，初步了解被审计单位的整改情况。审计回复资料是被审计单位对审计结论做出答复。审计组织在进行后续审计前，应首先查阅被审计单位的回复资料，了解被审计单位整改情况，初步明白已经整改的内容和未整改的部分内容。
（2）对照审计结论，详细审阅、对比被审计单位的审计回复资料。审计人员需要对照审计结论文书，并将之与回复资料进行对比，详细、深入了解审计整改情况。这时，应特别关注以下几种情况：审计回复不充分的、被审计单位有异议或理解有误之处、被审计单位将不采取纠正措施或无法整改的部分。
（3）编制后续审计工作方案。在编制后续审计方案时，要注意后续审计的内容。审计的内容不仅要包括已经整改落实的内容，对被审计单位“语焉不详”的内容或回复资料中未涉及到的内容，应作为重点审计内容。在方案中，还应包括对重大的审计意见整改措施和实施现场的跟踪审计方案。
（4）开展后续审计工作。开展后续审计工作一般以现场审计效果更好。后续审计主要依据被审计单位回复资料、审计结论等文件，逐一核实被审计单位的整改落实情况。这一阶段尤其应了解被审计单位在回复资料中“语焉不详”的内容，实际了解整改情况；对被审计单位未整改或存在争议、异议的部分，不仅要了解被审计单位未整改、争议、异议的原因，还要注意了解审计结论本身的合理性和可行性，并向适当的人员进行汇报。如审计结论本身不合理或不具有可行性，应该免于被审计单位的有关责任。
在经过后续审计的必要程序和内容后，审计组织对已整改情况进行全面评估确认，对被审计单位已经实施或正准备实施纠正行动后的情况进行再评估判断。必要时，还可以进行再一次的后续审计。
（5）编写后续审计报告。审计组织在完成后续审计后，根据后续审计情况，编写后续审计报告。后续审计报告是对后续审计的工作总结，也是对审计工作效果的总结。后续审计报告要重点介绍被审计单位的整改落实情况和整改效果进行评价，还要对被审计单位存在争议、异议的部分进行分析，如有对审计组织的建议，也可在后续报告中予以适当反映或形成专题报告向适当的层次汇报。后续审计报告在报送适当的层级人员审阅后，如无异议，则可宣告该审计项目结束。
（6）整理资料，完善审计档案。后续审计资料包括：审计报告中涉及的有关事项的往来信件的复印件；后续审计中会议、电话联系、文件审阅、计算等工作的记录；审计回复以及传达或讨论纠正措施的往来文件的记录；向被审计单位做出的对预计纠正措施的意见和指出审计回复中存在不足的有关信件等等。后续审计工作记录是重要的审计资料，应将其整理好，并纳入审计项目归档管理，以便索引。
参考文献
[1]葛晓天.内部审计职能转变探讨[J].审计与经济研究，2005，（2）.
第2篇：整改回复报告范文
一、受监资料整理监督机构在接到建设工程注册监督申请后给建设单位发放《建设工程质量监督注册登记表》，建设单位据此填写此表，并提交土地证、规划证、中标通知书及参建各方责任主体的资质证、营业执照、人员上岗证、技术成果以及图审报告和整改报告。合格后，监督站成立监督小组，制订监督计划，进入工程质量监督。注册登记表和申报材料、监督计划进入监督档案。
二、监督交底一个监督工作方案，一个交底记录。监督工作方案要有针对性,对于特殊工程，可制定详细的监督方案作为补充。另外，编制日期要及时，不应超过受监15日，要由站长或总工审批。监督交底记录应填写交底时间地点、参加人员、会议议程、会议明确的主要问题、各方反映的问题及要求，还要有各方负责人签字。
三、责任主体质量行为资料监督检查记录由质监员进入工地检查时填写监督手册,监督手册应如实填写工程概况、工程规模、监督组成员名单、监督重点、停检点。质监人员在检查时，就检查中发现各方责任主体存在问题，要如实填写，并填写质量隐患整改通知单，限期整改。
对于行政机关要求提前介入的工程，也应及时如实填写，提出处理意见。这样更具真实性，且能反应出质量行为完善的过程。
四、监督巡查记录应有质量行为巡查情况和工程实体质量的检查情况。
质监员在做记录时，往往实体质量写得多，质量行为内容不写或写得少。参建各方质量行为要检查的内容很多，在质量监督手册中已有体现,但在监督巡查记录中仍要有该部分内容。主要管理人员在岗情况及执行法律法规情况应如实记录。对实体质量的巡查记录要详细，检查哪个部位，存在的问题要记录清楚，以便反馈参建单位进行整改。监督巡查记录一式四份，各方签字后，发放给各责任主体三份，一份存档。在巡查记录中已经写清，发放责任主体便于整改。对于问题较多或较严重时，下发《整改通知单》或《局部暂停通知单》。
五、质量监督抽检记录建筑工程抽检内容有:主要材料、构配件抽检、现浇混凝土强度、构件尺寸。每年制订抽检计划，最低保证每一季度一次，成立专门的抽检小组，人员必须持证上岗，必须熟悉操作规程。所有的工地都要抽检，抽检不流于形式，增大监督抽检的权威性。
六、反馈、整改、停工通知单及不良行为记录我站《抽测通知单》签发的问题主要来源为:①日常监督发现有可疑构件或问题，签发《抽检通知单》；②工程质量大检查中发现问题，需签发《抽检通知单》；③参建单位或社会反映的问题，经核查属实的，需签发《抽检通知单》。《抽检通知单》签发要及时，经检测机构检测合格的，应把检测报告复印件附于《抽检通知单》后。
《整改通知单》是在日常监督中发现质量问题要求责任单位整改的通知，整改有时限，责任单位应在时限内完成并回复完成报告书。完成报告应有总监和施工项目负责人签字并加盖公章，监督员接报告实地回访。这里应注意的问题是有的质监员认为“我发过《整改通知单》就没有我的责任了”，不去认真地责成有关单位整改，无整改完成报告。
工程《局部停工〈暂停〉通知单》是出现严重问题，质监员认为必须停工，向站领导汇报后，质监站加盖公章下发通知单。责任单位对质监机构提出的质量问题整改后，上报《工程质量整改报告》和《工程复工申请报告》，质监机构下达《工程复工通知书》后方可复工。这里通知单和报告环环相扣，问题处理要闭合、对应。
责任主体不良记录是质监机构处理较薄弱的方面，有些质监员不作此项记录。根据建设部建质[2003]第113号《建设工程质量责任主体和有关机构不良记录管理办法》对责任单位出现113号文规定的情况，应作不良记录，并向站长提交材料由站长审核。填写不良记录后，向建设行政主管部门汇报,由建设行政主管部门做统计汇总及网上等工作。
七、主要分部、子分部及专项验收监督记录主要是桩基、地基处理、基础、主体、钢结构、玻璃幕墙、建筑节能等比较重要的环节的监督验收记录,各责任主体要报送相应验收记录并加盖法人章或业务专用章作为附件。
这部分资料整理难度在于大部分工程工期较紧,主体工程完成后，就要进行主体验收，以便进入装饰阶段。施工单位不可能等到试块全部到龄期后再验收。所以验收时，因为有些质量控制资料不到期，参建单位有的不能签字盖章。导致验收记录提交滞后，有的参建单位拖拖拉拉不能及时提交,监督员填写监督记录应在提交验收记录后，所以使监督记录填写也滞后。监督员要及时向参建单位催要相关验收记录。
八、质量事故处理监督记录这部分记录也是监督人员较为忽视的,有的监督人员认为只要下发整改或停工通知单问题已处理就行了,写事故处理监督记录太麻烦，于是事故处理部分一片空白。这是不对的。质量事故发生后，应要求责任单位报送《工程质量事故报告》，初步了解事故情况、经过、发生原因的初步分析、损失情况、临时措施。然后进行事故调查，摸清事故情况，填写《质量事故调查报告》，报告中提出初步处理意见，报站领导审核签字。最后，填写《工程质量事故处理监督记录》。
九、竣工验收监督记录竣工前7日建设工程项目部向质监站书面提交《工程竣工通知书》，约定时间进行工程验收，其中《竣工验收通知书》还有竣工验收组成员名单、竣工验收方案。监督人员应认真审核竣工资料,对工程实物抽测和观感检查，并对验收过程进行监督，最后填写竣工验收监督记录。在这里应注意的问题是有的参建单位业务素质差,在竣工资料中填写不规范、不认真，监督员应严格按要求填写。
十、建设工程质量监督报告建设工程质量监督报告是单位工程监督工作的总结，是竣工备案的依据之一，是监督档案中最重要的资料。监督报告应在竣工验收合格7个工作日内提交，这是时限要求。
第3篇：整改回复报告范文
为加强保险消费者权益保护，不断健全保险消费投诉管理机制，落实投诉管控主体责任，强化投诉管理考核和问责，形成“事前预防、事中处理、事后总结”的闭环管理流程，有效提升公司投诉管理水平和服务质量，根据总公司《关于进一步加强保险消费投诉管理工作的通知》 （**财险办发〔2020〕543号）文件精神，机构每月对投诉案件分类分级分析，深挖问题根源，检视公司在销售、理赔、服务等工作上存在大的薄弱环节和隐患，对存在问题进行整改，现将7月客户投诉分析报告和整改落实情况做如下汇报：
一、投诉数据分析
8月份机构共接投诉劝退7宗，撤诉3宗，监管投诉0宗，催办2宗。其中3宗投诉情况如下：涉及理赔3宗、投保0宗。理赔3宗分别为、人伤垫付、配件更换争议、理赔服务不满。
二、投诉案例分析
理赔服务：“ 投诉未劝退：620204400002**** 标的粤QAH***客户来电投诉定损员，表示定损价格现在都还没出，不满需回复，莫先生 17817*****。”分析本宗投诉，我司查勘员与客户未及时沟通，导致客户不清楚理赔进度，该案件客户来我司协商，我司工作人员向客户解释清楚后，客户表示理解并同意撤诉。
投保“投诉：6202044000024**** ，三者粤YEX***，三者客户来电投诉理赔款没有到账的问题反馈多次说核实也无人回复，致电查勘员一直没有回复爱理不理，客户非常不满，表示会投诉至保监会，要求今天或者明天回复，张先生 139231****。”分析本宗投诉，案件退票没有几时与客户联系提供正确的支付信息，导致客户无法收到钱业没有人联系。
理赔服务：“投诉，未劝退：620204400002****粤Q9C*** 客户来电投诉阳江市江城区****华庆传祺4S店的售后理赔员华**，客户表示其他4S店可以看拆下来的配件的，但华庆4S店不让看，看了之后态度很恶劣，现在车辆被扣在那里，案件也不知道什么时候理赔，要求反馈安排工作人员回复，客户表示中午12点到晚上8点有空接电话，已告知一个工作日内给予回复 黄先生 1889971*** 。”分析本宗投诉，该案件客户对车行人员不满，需要我司协助处理，后来我司协调，车辆正常维修。
二、后续投诉整改情况
1、根据省公司7、8月份进行的风险大排查，对销售误导、承保操作规范、理赔难的再次排查。
2、对每单销售类引起的投诉在公司大群进行通报分析，让业务线引起重视。
第4篇：整改回复报告范文
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【正文】
人民政府关于预算执行和其他财政收支审计发现问题整改情况的报告
州人大常委会：
受州人民政府委托，我向州人大常委会报告2018年度州级预算执行和其他财政收支审计发现问题的整改情况，请予审议。
2019年8月28日，州十四届人大常委会第二十次会议听取和审议了《**州人民政府关于2018年度州级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对进一步做好审计监督和督促审计发现问题整改提出了审议意见，现将该报告中反映的有关问题整改情况汇报如下：
州人民政府高度重视审计发现问题的整改工作，多次召开州人民政府常务会议和专题会议听取审计整改工作情况，研究部署落实整改工作，要求各相关单位要切实承担审计整改的主体责任，做到举一反三，确保整改到位。州审计局认真贯彻落实州人大常委会审议意见和州人民政府有关安排部署，积极跟踪督促整改，对审计工作报告提出的问题，要求相关整改责任单位切实对照问题清单进行整改，并对保障房、扶贫资金审计整改情况进行督促调研，推进审计发现问题的整改落实。相关县市和部门认真落实审计整改主体责任，建立整改台账，逐项细化整改措施，明确整改时限，层层压实责任，扎实推进审计整改工作。
一、州级财政预算管理及决算草案编制审计发现问题的整改情况
（一）预算编制存在问题的整改情况
一是对政府性基金超范围编制收支预算项目的问题，下一步通过强化预算编制管理进行整改，在2019年的调整预算中对相关基金预算进行了调整。二是对代编预算较大未能完全执行的问题，已将未执行完毕的一般公共预算项目资金全部收回总预算，按规定用于补充预算稳定调节基金。三是对预算编制不细化的问题，将进一步加强部门预算编制改革和审核，加大结余结转资金的清理和统筹使用，督导部门做好预算编制的基础工作，促进预算项目的编制细化。四是对社保基金预算编制还不够完整和规范的问题，下一步将完善社保基金预算编制工作机制，2019年已将企业职工养老保险、工伤保险、失业保险纳入州级社保基金预算编制，今后杜绝超预算的发生。
（二）预算执行存在问题的整改情况
1.非税收入征收管理方面，一是要求执收单位核实预算收入来源和性质，按照规定的收入科目入库。二是全面清理州级历年非税账户待查资金，已对待划转的非税收入进行了清理收缴。
2.清理财政存量资金方面，一是督促项目实施单位加快推进力度，加快资金拨付进度，对财政存量资金进行有效盘活。二是对于清理存量资金形成的二次沉淀问题，进一步加大盘活力度进行清理。
（三）州级决算编制存在问题的整改情况
一是对部分科目超预算下达的问题，州财政已收回多下达的资金，下一步将加强预算编制，杜绝此类情况发生。二是州对县配套补助资金因列支不规范造成州级支出未执行完毕的问题，在2019年预算调整时已在“补助县级支出”科目中进行单独列示，下一步将严格执行预决算编制有关规定，进一步提高预决算编制的精准性和合理性。
（四）预算绩效管理存在问题的整改情况
对州本级预算绩效管理机制尚不完善的问题，州财政局下发了《关于进一步加快推进全面预算绩效管理的通知》、《2019年度州直部门预算绩效管理专项绩效评估目标实施方案的通知》，要求州直单位在填报预算时同步填报绩效目标，并纳入考核，同时探索采取了购买第三方服务的方式对2018年州级招商引资项目和2018年州级极贫乡镇实施的土地整治项目资金进行了绩效评价，为下一步全面做好预算绩效工作奠定了基础。
此外，州财政局还采纳了审计建议，拟定了《**州本级预算稳定调节基金管理暂行办法》、《关于加强财政预算管理“五个务必”的通知》、《关于进一步规范州级部门预算经济分类科目调剂管理的通知》、《关于加强全州财政预算收支管理 做好“三保”工作的贯彻落实意见》，进一步规范了预算管理和预算单位政府收支行为。
二、州级部门预算执行审计发现问题的整改情况
涉及审计整改的州水务局、州民政局、州交通局、州生态环境局、州商务局、州科技局等6个州直单位认真采纳审计意见，对审计发现的问题积极采取有效措施予以落实整改。截至2020年7月底，通过上缴国库、收回结余结转资金、调账处理等方式加快资金拨付并警示约谈责任人员1人。
1.关于“三公”经费使用管理方面存在超预算、核算不规范的问题，一是6个单位严格预算支出管理，杜绝超预算支出，同时将严格按照会计制度的规定列支费用。二是将按规定规范公务接待支出资金上缴。三是3个单位进一步规范公车使用管理台账，建立派车制度，并承诺不再借用下属单位车辆。
2.关于3个单位未将全部收支纳入账务核算，在往来款核算收支的问题，相关单位已按规定对往来款项进行清理，1个单位还建立了上级专项资金专账进行核算。
3.关于3个单位报账不规范，缺乏原始支付依据的问题，相关单位进一步严格执行支出审批制度，确保报销凭证真实完整。
4.关于4个单位未按规定核算资产的问题，相关单位已对资产进行清查，并补记相关账务。
5.关于2个单位未及时清收清缴非税收入的问题，目前已清缴入库14.55万元。
6.关于部门决算收支数据编报还不够准确的问题，相关单位下一步将按照会计准则要求，严格对账，确保账实相符，账表相符。
7.关于项目资金结余较大的问题，相关部门积极推进项目实施，加快资金拨付进度。
此外1家单位将虚报差旅费套取的资金已全额缴入国库，1家单位对在协会兼职并领取报酬的人员进行了警示约谈，并全额退回违规领取的薪酬。
三、重点民生项目及其他专项审计发现问题的整改情况
（一）扶贫审计发现问题的整改情况
涉及审计整改的10个县（市）通过追回资金、归还原资金渠道、促进闲置资金拨付等方式进行整改，采取警示约谈、预防提醒谈话、警告等方式处理处分19名责任人，制定和完善制度6项。
一是对将扶贫资金用于非扶贫项目问题，相关县已采取原渠道归还资金、将相关资金上缴财政等方式进行整改，并警示约谈11人，预防提醒谈话4人，警告2人。
二是对未与贫困户建立利益联结机制或未有效执行利益联结机制问题，相关县与贫困户签订补充协议等，建立完善利益联结机制。
三是对资金闲置问题，相关县采取收回结余结转资金和统筹资金安排用于脱贫攻坚项目建设方式进行整改。
四是对抽查发现部分产业项目实施绩效不佳，未发挥应有效益和达到预期效果问题，相关县收回项目结余资金、对相关责任人员进行处理等措施进行整改，截至2020年7月底，警示约谈责任人员2人，出台政策措施4项。
五是对项目应开工未开工、应完工未完工、进展缓慢等问题，相关县进一步加快项目建设进度，对确需调整项目的及时进行调整，截至2020年7月底，推进项目建设完工62个，调整实施项目22个，停止实施项目31个。
六是对“特惠贷”资金使用不规范的问题，相关县采取清收超额发放贷款、收回多享受贴息资金等方式进行整改，截至2020年7月底清退财政贴息资金7.99万元，追回贷款3,757.8万元。
七是对产业合作社和基层组织存在账务管理混乱、公款私存、私设“小金库”的问题，相关县已对合作社的账务和涉及的“小金库”进行清查。
（二）省级极贫乡镇扶贫资金审计发现问题的整改情况
一是对贫困补助政策不到位的问题，相关县退回了易地扶贫搬迁户重复享受的危改补助9.75万元，10户贫困户选择易地扶贫搬迁政策而放弃享受危改补助，清退1户四有人员保障资格，同时进一步加大政策宣传和强化基础信息的共享完善，切实将教育扶贫、易地扶贫搬迁、医疗保障等政策落实到位，此外还兑现危改补助28.36万元，补发生态护林员工资74.36万元。
二是对脱贫攻坚项目进展缓慢以及项目未实施造成脱贫攻坚资金闲置等问题，相关县采取促进闲置资金拨付和调整项目等措施整改。
三是对项目利益联结机制未建立或落实不到位等问题，相关县签订补充协议进一步完善利益联结机制。
四是对未按规定招投标、未进行政府采购等问题，相关县已对3名责任人员进行了约谈，并对违规企业处以罚款18.75万元。
五是对项目基本建设程序不规范问题，相关县正在积极办理相关手续。
六是对抽查发现2个项目因后续管护不到位的问题，相关县已经加强了相关项目的后续管护，出台了相应的扶贫项目后续管理办法。
此外，对基层农村产业合作社在资金管理中仍存在账务处理不规范以及个别公款私存问题，相关县已对合作社的账务进行清理清查。
（三）保障性安居工程跟踪审计发现问题的整改情况
一是对安居工程资金闲置问题，相关县市采取收回资金等方式进行整改，已归还原渠道资金12,650万元，收回结余结转资金12,373.1万元，加快财政资金下达53,794.49万元。下一步将加大资金统筹力度，加快推进项目建设，提高资金使用效率。
二是对安居工程项目建设未办理项目建设用地审批手续问题，相关县已将14.5亩土地进行招拍挂，并对剩余未办理项目建设用地审批手续的土地积极向上级申请用地指标，组织编制申报要件，申报土地用地手续。
三是对违规分配公租房问题，相关县市已对违规分配的公租房进行清退，并对责任单位进行了提醒谈话和通报批评。
四是对违规使用公租房问题，相关县市采取收回公租房的方式进行整改，已收回257套违规使用的公租房。
五是对将保障性安居工程资金用于其他非保障性安居工程领域问题，相关县积极筹措资金将用于其他非保障性安居工程领域的财政资金归还财政。
六是对违规扩大范围将市政公共服务基础设施、历史文化街区或文物保护修缮项目等造成的拆迁安置纳入棚改范围问题，相关县已将上述项目涉及资金归还原渠道。
（四）拖欠民营企业中小企业账款跟踪审计发现问题的整改情况
对州本级和相关县少报、多报拖欠账款以及新增拖欠和未及时清偿的问题，相关单位和县采取调整台账、制定偿还计划等方式进行了整改，同时积极筹措资金清偿7,203.57万元。
（五）领导干部自然资源资产责任审计发现问题的整改情况
对审计发现的问题，镇远县、施秉县高度重视，积极采取措施进行整改。
1.关于土地管理不规范的问题，一是对非法占用农用地的行为立案侦查，移交检察院审查起诉，并督促18个砂石场和1条通组公路完善使用林地审核审批手续。二是对耕地占用情况进行分析，对不需要占补平衡的，督促用地单位办理用地手续并做好土地复垦方案，对需要占补平衡的，积极落实耕地占补平衡方案。
2.关于违规办理采矿许可证的问题，一是为13个砂石场补办环境影响评价手续。二是4家矿山已经停产。此外，相关县下发整改通知书，要求限期对采矿权范围进行调整，禁止在限制开采区进行采矿。
3.关于未按规定使用环境综合整治专项资金187.8万元的问题，已按原渠道归还资金，同时对未完全征收的非税收入84.98万元进行收缴入库。
4.关于城镇污水处理工程和生活垃圾无害化处理等方面存在的问题，一是加大对污水处理厂和垃圾填埋场的现场检查力度，确保污水处理设施和城镇生活垃圾无害化处理工程正常运行。二是明确专人专职负责风景名胜区内两违建筑管控工作，拆除违规建筑2处，确保景区两违建筑零增长。三是督促做好1家企业滞留废渣处置工作。
5.关于相关职能部门对有关企业监管不到位的问题，一是对县域内相关企业产生的危险废弃物进行摸底统计和监管，将全县二类以上汽修企业13家纳入全县汽修企业日常监管。二是完成5家企业环境应急预案备案工作，剩余1家待专家评审通过后即可备案。三是完成3个企业实施的项目全部批复登记。四是拟定复垦复绿方案，督促矿山企业履行矿山环境治理恢复义务，对完成复垦复绿通过验收的矿山企业依法退还保证金。
（六）政府投资项目决算审计发现问题的整改情况
一是对多计工程结算价款问题，项目建设单位已据实调整工程价款。二是对挤占项目建设资金问题，已原渠道归还项目资金。三是对无依据发放项目管理津补贴问题，责任单位已清退违规发放的项目管理津贴。
四、部分问题未整改到位的原因及下一步工作措施
从整改情况看，审计指出的问题大部分已整改到位，但尚有一些问题需要持续推进整改。一是属于体制机制的问题，需要通过深化改革逐步解决，如预算编制不规范，相关部门间信息不共享造成的对象不精准等问题，需要协调各级各部门，统筹推进相关改革。二是有些问题涉及部门较多，外部环境复杂，整改时需要结合实际审慎处理，如因地方财力薄弱，部分专项资金等已统筹用于城市基础设施建设、偿还贷款本息等，短期内无力归还原资金渠道，需分期逐步归还，还有一些环境恢复治理项目，因地质地貌多样，治理方式复杂，加之部分废弃矿山责任主体已消失等，需分期分批逐步完成，对违规发放政策补助资金的问题，由于涉及人员众多，情况也较为复杂，需要区分不同情况分类进行清理。三是有些问题涉及难以追溯调整的事项，只能在今后的工作中加以规范并杜绝，如建档立卡贫困户未参加以前年度新型农村合作医疗，以及部分产业项目实施绩效不佳等问题。
对以上需持续整改的问题，州审计局将继续按照州委州政府要求，认真落实州人大及其常委会审议意见，督促相关单位切实推进整改工作并予以落实到位。一是分类施策。对整改难度不大的问题，缩短相关流程，尽快整改到位；对受客观或外部条件制约，或涉及部门协调、政策完善的问题，加强沟通协调，做好前期准备，稳步推进整改。二是跟踪督查。进一步加大督查督办力度，提升问题整改的实效。三是建章立制。对审计反映的问题，督促有关单位在整改具体问题的同时，举一反三，认真分析问题的根源，健全完善相关机制，杜绝同类问题的再次发生。
第5篇：整改回复报告范文
为进一步深化“放管服”改革，优化我县营商环境，根据《国务院办公厅关于印发进一步深化“互联网+政务服务”推进政务服务“一网、一门、一次”改革实施方案的通知》(国办发〔2018〕45号)工作要求，现将我县近期“互联网+政务服务”工作情况汇报如下:
一、国家政务服务平台政务服务事项清单认领编制情况（附件1）
根据省数据资源管理局要求，8月28日，“互联网+政务服务”工作协调小组办公室印发《关于进一步做好全市政务服务事项清单编制工作的通知》，文件要求9月15日，完成所有事项认领编制完善工作，大部分单位基本完成事项清单认领编制工作，并上报审核，在安徽政务服务网蚌埠分厅公布办理。因上级部分省直部门至今未完全编制完成所有清单事项，以及安徽政务服务网的升级改造等影响，导致一些单位尚未完成事项清单认领编制工作，按照规定需报送情况说明。
目前根据政务服务事项管理平台统计和各单位报送的政务服务事项未认领的情况说明，除住建局报送暂不认领政务服务事项16项，我县已认领政务服务事项17562项，其中县直单位1848项。今年“互联网+政务服务”目标考核中事项清单认领编制占比极大，请各县直、镇村单位高度重视，抓紧落实。
二、“互联网+政务服务”推广应用情况
根据《国务院关于加快推进“互联网＋政务服务”工作的指导意见》和《安徽省人民政府关于印发加快推进“互联网＋政务服务”工作方案的通知》工作要求，我县积极推进政务服务一张网工作，努力打造整体联动、部门协同、入口统一、一网办理的“互联网＋政务服务”体系。在下一步推广应用中还有三项重点工作：
一是开展长三角“一网通办”试点工作。实现长三角区域政务服务“一网通办”，是贯彻落实《长江三角洲区域一体化发展规划纲要》国家战略的重要内容。8月1日，省数据资源管理局印发《关于全省推行长三角“一网通办”试点工作的通知》文件，在全省推行上线首批30项企业事项和21项个人事项，其中24条（见附件2）相关事项涉及我县市场局、人社局、卫健委、民政局、医保局等单位。蚌埠市数据资源管理局于9月25日对三县四区及相关责任单位集中开展试点工作培训。按照文件要求，五河县数据资源管理局已在政务服务大厅开设长三角“一网通办”综合窗口，并配置相关设施设备。相关责任单位需安排事项梳理和进驻，选好专窗业务人员轮流值班，由我局根据市局安排予以通知人员到岗。根据岗位需求和工作量要求，对专窗工作人员进行合理配置，选派有窗口工作经验，协调沟通能力较好，服务态度好，经过培训能熟悉掌握长三角“一网通办”事项办理流程和收件要求的人员，每个服务窗口配置人员应不少于2名，确保满足AB岗需求。
二是加快政务数据归集。“一网通办” 工作需要强有力的政务数据支撑。为加快五河县数据中心建设，进一步推进政务服务“一张网”工作，在前一段的全市政务服务数据归集的过程中，出现数据库缺失我县数据(如不动产、房产交易等)，相比其他县区较多。其原因在于大量我县政务数据未实现数据化采集，各县直单位应加强相关政务数据的归集，确保工作顺利开展，在开展政务服务数据归集的过程中，对于需与第三方开展系统或数据对接的情况，相关责任单位应按照“谁负责建设，谁负责对接”的原则，明确分工，相互配合，全力做好对接工作，避免推诿扯皮。
三是政务大厅一次性告知和服务指南整改工作。9月底，五河县数据资源管理局开展第三轮一次性告知和服务指南整改工作，告知办事群众办件中一次性咨询事项的办理程序、有关手续、必要资料以及具体如何办理；确保服务指南与安徽政务服务网线下线上同源，准确无误的告知办事所需信息。大部分窗口单位都已认真执行和落实，仔细梳理更新服务指南信息，重新制作摆放。但还存在一些问题，一是窗口线下不愿制作，害怕局里不给报销；二是局机关不支持，认为都是数据局统一印制，不予重视，导致现在还有很多不足。个别窗口未能按要求整改到位，依然存在告知不到位、指南不清晰的情况，让办事群众多次往返奔跑，苦不堪言。
三、落实王诚市长有关群众办事取消复印件“回头看”工作批示的情况
8月27日下午，王诚市长在龙子湖区解三社区调研，发现仍存在要求办事群众提交复印件的情况。王市长批示对蚌政办秘[2019]36号文件落实情况提出“市数据资源局牵头，对相关情况进行检查核实”。经实地调研、后合检查后，蚌埠市数据资源管理局向王市长呈报了《关于龙子湖区群众办事取消复印件工作落实情况的报告》，王市长批示“市民政局、龙子湖区政府要抓好整改，同意数据局开展‘回头看’活动”。目前，经检查我县仍存在政务服务事项要求办事群众提供复印件的情况，截止10月9日，我县公布在安徽政务服务网上申请材料中存在复印件数共计904项(见附件3)。
五河县数据资源管理局将根据《关于开展群众办事取消复印件工作落实“回头看”工作的通知》要求，一是对网上政务服务事项清单进行抽查，对网上自查整改情况进行核实。二是采取“四不两直”方式到镇村办事大厅进行明查暗访，三是“回头看”的情况在市长例会进行汇报，切实把群众办事取消复印件工作落到实处。
第6篇：整改回复报告范文
（一）落实承办责任。按照《河北省实施〈监督法〉办法》之规定，对于经人大常委会主管副主任审定的审议意见，“一府两院”办公厅（室）应送政府负责人和“两长”阅批，明确主办和协办单位（庭、处），按照审义意见做好整改及相关后续工作。对于人大常委会主任会议通过的“一府两院”专项工作报告的审议意见，“一府两院”办公厅（室）注意提请领导按照法定要求，分别列入政府常务会议或政府办公会议、审委会或院长办公会、检委会或检察长办公会议事日程，研究整改措施和处理意见，提出明确具体要求，责成有关部门抓好承办工作。要确保做到领导责任、工作措施、完成时限“三落实”。
（二）注重办理效果。主办和协办部门要把阅研审议意见和配合人大开展的相关视察、调研、执法检查活动结合起来，和阅研专项工作报告、执法检查报告结合起来，进一步自查和认真整改结合起来，按照审议意见逐项内容，围绕问题找原因，有的放矢定措施，形成合力抓落实。主办部门既要带头落实整改措施，又要注意发挥综合、协调、联系作用，采取会签、专题会、情况交流等形式，及时全面掌握纵（本部门、本系统）横（协办部门）整改工作进展总体情况，并保持与人大对口工作机构密切联系，主动汇报情况，虚心接受指导，不断改进工作，加大整改力度。协办部门要积极主动配合，依照职责分工狠抓整改措施的落实，按时反馈情况，并为建立健全各尽其职、各负其责、互相支持、主动配合的长效机制夯实基础。“一府两院”办公厅（室）及督查室要为主管领导当好参谋助手，加强催办、督导、检查，做到催中有办，督中有导，督导结合，以督提效，做好重要事项的综合、协调工作，促进审议意见整改措施落到实处。
（三）及时反馈办理情况。主办部门要在综合办理结果情况基础上，拟出关于落实审议意见整改情况的报告稿，按有关规定和要求送人大相关专门委员会或人大常委会工作机构征求意见后，经“一府两院”负责同志审定，正式书面报告人大常委会。整改报告开头应简述研究处理审议意见的主要经过，正文一般应按照审议意见内容，逐项分层次作出认真负责、实事求是的回应，做到有观点、有事实、有措施、有效果。对于尚未落实的内容，应给予合理的解释和必要的说明。注意将已经做的和将要做的相区别，避免把报告前的情况与研究处理相混淆，把整改落实情况和需要说明的情况相混淆。“一府两院”办公厅（室）要从文字表述、印制格式等方面把好关，保持形式和内容的严肃性、规范性，力求做到位、效果佳、文风好、报告实，给广大人民群众一个满意的答卷。
第7篇：整改回复报告范文
市政府对审计结果和市人大提出的审议意见和建议高度重视。市长办公会对落实整改情况进行了专题研究。按照李宪生市长关于“必须责成有关方面严肃整改，对不力者，应实行严肃的责任追究”的批示精神，李涛副市长多次组织相关部门落实整改，并于4月13日召开全市审计查出问题整改情况通报会，对审计查出问题的整改措施和结果进行了再检查、再布置,要求各单位按照李宪生市长的批示精神，进一步加大力度，建立责任制，将责任落实到人。市审计局按照市政府要求，对被审计单位落实审计结论的情况进行了检查，各被审计单位认真采取有效措施整改，内部管理得到进一步加强。
市人大常委会十分关注审计查出问题单位的整改落实情况，市人大常委会副主任苏忠遂和市人大财经委、预算工委多次听取市政府对查出问题整改的工作汇报，并到有关区检查整改情况。市人大预算工委还派出专人深入到被审计单位进行抽查，促进了被审计单位的整改工作。
从总的情况看，各单位对审计查出问题的整改，行动迅速、积极主动、成效明显。据统计，到目前为止，已上缴财政各项资金27598.79万元，已拨付滞留的财政资金2501.35万元，已调账整改资金3807.66万元，已收回各类被挤占挪用的资金4634.82万元。制定完善相关政策和各项规定、办法12项，向司法机关和纪检、监察部门移送案件线索2起。 现对照审计工作报告，逐一将审计查出问题的整改情况报告如下：
一、市级预算执行和其他财政收支中存在问题的整改情况
（一）本级预算和财政管理方面
1.关于预算编制中，部分指标没有分配到项目和单位的整改情况
市财政局成立了预算编制审查中心，进一步完善了预算编制审查工作。在编制20xx年的预算过程中，已纠正了两个开发区的部分预算指标没有分配到项目和单位的做法，对预算支出已细化到项目；在财政工交和商贸事业费的预算分配中，已纠正了预留预算指标和采取中途追加的分配方式。
2.关于政府采购预算编制不完善，超预算采购现象突出的整改情况
针对部分单位在编报采购预算时，未从实际需要出发，采购预算金额较小、品目较窄，在实际采购中，中途追加较为普遍的情况，市财政局制定了《关于进一步加强政府采购管理工作的通知》，并要求各部门和单位，认真编制政府采购预算，进一步规范政府采购行为。市财政局将严格规范政府采购预算编制、执行和调整，实行政府采购计划管理，避免类似问题的发生。3.关于新菜地开发基金预算管理不够完善、部分资金闲置的整改情况
市财政局已于20xx年11月将没有按规定上缴国库的新菜地基金4300.78万元，全部上缴国库。另外，新菜地开发基金中的“暂存款”余额1098.18万元，已按现行财务制度要求，调整了有关账目。“暂付款”257万元已得到处理，其中：市规划局借用的7万元已收回；市饲料工业公司1986年借用的100万元，由于企业改制，已根据相关政策，经有关部门批准，将此借款转为国有资本金；原汉口饭店1984年前借用的150万元,因该饭店20xx年已改制，股权全部转让，尚有部分转让款未到账，市财政局负责在转让款到账后收回借款。
（二）部门预算管理和执行方面
1.关于预算编制、批复不规范的纠正情况
市财政局对一个部门批复两本预算的情况已予以纠正。为此还制发了《市财政局关于进一步做好深化“收支两条线”改革工作的通知》及《市财政局关于做好20xx年市直部门预算编制工作的通知》，规定对市直二级单位的预算，统一由主管部门审核汇总；市直各种临时机构的预算，统一由其挂靠的部门审核汇总，将二级单位和临时机构的预算并入部门预算一起下达。
市财政局从20xx年开始，已统一将预算编制细化到二级单位。
2.关于部分单位预算编制不规范等问题的整改情况
市园林系统少列事业收入444.69万元的问题，已于20xx年9月进行了整改处理，11月向税务部门补交了相应的税款；市商业局少列世贸大厦租金收入102.19万元的问题，已于20xx年7月31日整改作收入入账；市建委少列的各种收费285.13万元，已于20xx年12月30日并入部门的账户，实行统一管理。
市科技局已于20xx年扣除下属四个科研所重复列报预算经费235.88万元，作为项目经费重新安排使用。
第8篇：整改回复报告范文
(一)有利于审计价值最大化
一份高质量审计报告的作用不仅在于发现问题、揭露问题、提出审计建议和作为审计决定依据，其合理的结构安排(如去除无关的背景和被审计单位介绍，增加被审计单位解释段)和报告路径更是审计的独立性、权威性和时效性的保证，也能有效提高审计的效率和效果，减缓有限审计资源与繁重审计任务间的矛盾，从而实现审计价值的最大化。
(二)有利于塑造审计机关的良好形象
2003年6月25日李金华审计长全文公布了牵涉许多重要部门的审计报告，并点名批评了四家中央部委，“审计风暴”由此开始。而随着一次次“审计风暴”的过境，媒体对政府审计的态度也由开始的大力赞扬变成了质疑，“屡审屡犯”、公众“审丑疲劳”等负而报道铺大盖地，原因在于公众没有看到政府审什么、怎么审、为何审、也没有看到对应到处理、处罚措施和双方的交涉。因而，觉得政府审计只查不审，雷声大雨点小。因此，加大审计公开力度，提升审计产品质量，以适应审计报告多方利益相关者及信息需求者的需要，对提高审计的公信力、塑造审计机关的良好形象也有重要作用。
(三)有利于提升政府审计能力
高质量的审计报告是从审计的源头抓起，而不是等到审计工作结束，初稿形成再进行整理和控制。因此，质量控制的过程会对审计人员提出全方位的要求，比如审计前对被审计单位进行资料收集、背景和环境了解要全而，抓住存在潜在问题的关键部分深入分析;善于利用计算机审计技术和审计模型，验证要精准;现场审计时保持审慎的态度和专业敏感性;审计调查时除计划调查内容外发现新的审计线索等。这些详细的要求都是为最终撰写审计报告做铺垫，一份高质量的审计报告背后，能使每一位审计人员的工作能力都得到进一步的提高。
二、政府审计报告质量常见问题分析
(一)审计报告篇幅冗长，披露内容宽泛
报告冗长会加重管理者负担，扩大决策错误的风险。管理层要在短时间内了解一份审计报告的主要内容、关键问题并做出决策，篇幅过长需要管理层自己去筛选有用的信息，而管理层对审计过程并不清楚，容易做出错误的判断。审计人员应在撰写审计报告前做好精加工和归纳工作，而不是将繁重的审计内容进行复制性的描述。
此外，审计报告开始往往有被审计单位的情况介绍，这一部分旨在让报告阅读者了解被审计单位的基木情况.为决策做参考。但部分审计报告会对被审计单位介绍过于详细，不分巨细，洋洋洒洒满篇介绍。这种做法首先是一种资源浪费，其次是对该部分的真实性判断没有责任要求。背景介绍中的数据审计人员是否负有责任，如果有责任，是否要占用木已不足的审计资源去确保背景资料的真实性;如果没有责任，这部分资料的真实性无法保证，对报告阅读者的参考价值将大大降低。
(二)审计发现问题定性不准、原因分析不透
问题定性反映出的是对问题木质的判定，同时和审计整改效果也有着密切的关系。一方而，部分审计人员存在对审计问题描述不清，或出于胜任能力不足，或出于责任心不足，概括地说“基木真实”、“总体合规”，放大了审计的风险;另一方而，部分审计人员为出丰富审计成果或提高报告关注度，容易将问题拔高，要求过于严苛，例如将工程结算资金的合理范围差异认为是浪费国有资金，要求追回等，这会造成审计的整改效果不佳。
上述审计报告只是描述问题，而不是分析问题，遗漏了根木性的原因。有时候会影响报告阅读者的判断，对问题的严重性理解产生偏差。如涉及资金虽然重大，但大多是历史的遗留问题;资金量虽然小却是性质恶劣的普遍问题等。这种以偏概全的问题描述，可能会造成相关责任人逃脱惩戒、上级管理部门不了解真实情况，没有采取根木性的措施，使整改工作浮于表而。
(三)审计建议空洞或可操作性不强
审计建议的问题主要有两个方而，首先是内容空洞，空话套话较多，被审计单位收到整改意见后不知从何卜手。如“加大对该问题的重视程度”、“加强对员工规范操作的意识”等。建议空洞反映出的是审计人员对问题分析不透彻，无法提出具有针对性的审计整改意见。其次是建议的操作性不强，一是没有考虑到被审计单位的客观情况，比如A银行有高比例的则政资金，若按要求整改则要造成资金的大量划转，影响其发展;二是只从审计角度出发，没有兼顾实际情况，比如在被审计单位与施工方签订合同并付款后，审计机关认为工程项目资金过高要求追回，而在被审计单位和施工方无其它利益关系的情况卜，资金追回的难度将非常大;二是提出的审计建议超出被审计单位权利范围，比如该建议的实施方应是单位的上级部门.被审计单位想整改却不具备能力。
(四)文字表达方而存在常识性错误
文字表达上存在两方而问题，首先是表达，体现为前后“基调”上的自相矛盾，比如审计结论是正而的，但后文的审计发现部分却指出被审单位存在严重的问题，或者审计发现的问题只是一般性问题，审计结论却写的较为严重，审计的发现、结论和建议没有做到前后贯通，相互呼应。其次是文字上的错误，如漏字、错字、数据不一致等问题，体现出的是撰写者责任心不强，以及复核工作的缺失。
三、政府审计报告质量控制策略建议
(一)完善报告质量控制制度
1.加强审计报告复核力度。审计复核是审计机关质量控制的基木机制，确保报告质量的同时也培养了审计千部严谨踏实的工作作风。在二级复核的制度中，每个层级的把关都有可能发现新的问题，不仅要复核审计报告、审计意见和审计决定，审计方案的制定、调查取证过程、工作底稿、审计日志记录等都是复核的内容。因此，基层的审计机关要有健全的审计复核制度和明确的操作规范，坚持“全而复核，突出重点”的原则，使复核工作达到规范化、制度化。最后，复核的人员安排上要注意层级和部门的关系，不使复核工作流于形式。
2.健全报告质量责任追究机制。随着经济责任审计的发展，问责机制也逐渐制度化，从普通审计人员、审计组长、复核人员、部门领导到单位主要负责人，都要有各层级明确的责任，确保各质量控制环节无监督的缺失。同时，要强化报告撰写、审核流程的控制，将责任评估工作前移，避免事后的责任推缷责任追究机制要求有配套的报告质量检查工作，建立上级对卜级的定期抽查和审计机关间的相互抽查，在问责的具体操作上还可以引入申辩机制，并将结果纳入绩效考核中。
(二)报告格式规范，主体内容精简，突出重点，舀之有物
根据《审计机关审计报告编审准则》的规定，审计报告的格式要求包括如卜几点，第四条:“审计报告包括卜列基木要素:(一)标题;(二)主送单位;(二)审计报告的内容;(四)审计组组长签名;(五)审计组向审计机关提出审计报告的日期。”第五条:“审计报告的标题应当包括被审计单位名称、审计事项的主要内容和时间。”第六条:“审计报告的主送单位是派出审计组的审计机关。”第七条:关于审计内容的要求，包括审计的范围、内容、方式、起讫时间，被审单位基木情况和承诺情况等七个部分。
《编审准则》中对审计内容的披露范围较广，因此，要求审计人员精炼语言，抓住重点问题进行描述和评价，不可洋洋洒洒泛泛而谈。准则的要求弹性较大，如介绍基木情况部分“则政则务隶属关系，则政收支、则务收支情况等”，“实施审计的步骤和采取的方法及其它有关情况的说明”，“被审计单位则政收支、则务收支的真实、合法、效益情况及其评价意见”。这种弹性较大的内容披露要求审计人员运用职业判断对搜集到的信息进行分析和加工，对繁琐的信息进行提炼后写入审计报告中。在报告内容的选择上可以借鉴《审计机关审计评价准则》第九条的标准，即“审计机关对卜列事项不作评价:(一)超越审计职责范围的事项;(二)证据不足、评价依据或标准不明确的事项;(二)审计过程中未涉及的事项。”
(三)提升审计人员综合素质
第9篇：整改回复报告范文
高度重视换届“回头看”工作，对照“七查七看”重点内容，扎实深入开展核查。要按照“机构不撤、责任不减”的要求，进一步压实整改责任，切实把整改措施抓紧抓实、抓出成效。以下是为大家整理的“回头看”工作报告资料，提供参考，欢迎你的阅读。
“回头看”工作报告一
按照省、市村(社区)“两委”换届工作领导小组办公室安排部署，××区委高度重视换届“回头看”工作，对照“七查七看”重点内容，扎实深入开展核查，对发现问题限期整改到位，现将有关情况报告如下。
一、组织开展换届“回头看”情况
区换届办及时将省市村(社区)“两委”换届“回头看”工作通知精神，向区委主要领导汇报，紧密结合我区实际，研究制定开展“回头看”工作方案，并认真抓好落实。
一是精心安排部署。区换届办研究制定了《××区村(社区)“两委”换届“回头看”工作方案》《××区村(社区)“两委”换届交叉互查评价表》《××区村(社区)“两委”换届交叉互查书面意见》《××区村(社区)“两委”换届工作满意度测评表》《××区村(社区)“两委”换届“回头看”工作情况统计表》，夯实了开展“回头看”的工作基础。区换届办及时组织召开各乡镇(街道)党委副书记、组织委员参加的会议，对开展扎实开展“回头看”工作进行安排部署，提出了明确要求。
二是认真开展核查。一方面，安排各乡镇、街道由包片领导带队，组织片与片之间开展交叉互查，并及时将互查评价表、互查意见报区换届办备案。另一方面，区换届办从区委组织部、区民政局抽调××名业务骨干，组成×个核查组，深入全区××个乡镇、街道开展全覆盖督导检查，采取查阅资料、走访党员群众、询问“两委”干部等方式，了解换届工作开展情况，对检查中发现的问题，研究提出整改意见，下发书面《督办函》，有力推动了各项问题整改。
二、“七查七看”自查情况
1.关于人选质量。我区对照“五选”“十不选”标准，制定××条负面清单，明确选哪些人、不选哪些人，严格区、乡镇两级资格审查，坚决把不符合资格条件人员挡在选举程序之外。我区出台了鼓励大学毕业生回乡任职、鼓励退役军人进入“两委”班子、35岁以下优秀年轻干部专职专选等举措，提高村干部队伍素质，优化“两委”干部结构。全区××个村，全部实现党支部书记、村委会主任“一肩挑”，支部书记50岁以下××人、占比××%，大专以上学历××人、占比××%;“四类人员”占比××%以上，新选任35岁左右村书记××人。支部书记平均年龄下降××岁左右，“两委”干部平均年龄下降××岁左右。全区××个社区，全部实现党支部书记、居委会主任“一肩挑”，社区书记均为大学以上学历，新选任35岁左右社区书记××人，社区书记平均年龄××岁，社区干部平均年龄××岁。整体实现了“一降两升”结构调优目标。
2.关于换届程序。召开全区换届业务培训会议，区委副书记、区换届领导小组副组长主持会议，区委常委、组织部长、区换届领导小组副组长、换届办主任出席会议并作动员讲话。区委组织部、区民政局、区妇联、团区委、区农业农村局分别就党组织、村委会、妇联组织、团组织、集体经济组织换届工作进行了专题辅导。各乡镇、街道党(工)委书记、组织委员、包片领导班子成员、区换届办同志参加培训会议，培训××多人。各乡镇、街道专题培训工作人员××多人。区换届办研究制定了《××区村(社区)党组织换届选举工作流程及操作要求》《××区第××届村委会换届选举培训资料汇编》，同步拟定包括各类请示、报告、选举办法、主持词、各类选票等在内的党支部换届选举××种文档、村委会换届选举××种文档的规范性文本，对村(社区)“两委”换届流程进行了细化、规范化，防止简化程序、出现纰漏。
3.关于工作实效。区换届办制作各村(社区)换届进展情况一览表，实行挂图作战，每日调度通报。对支部换届以及村委会换届中选举村民代表、推选选举委员会、产生候选人、村民换届选举等主要环节、换届进度上墙，确保按时间节点高质量完成换届选举任务。全区××个村、××个社区均按时间节点完成了换届选举任务，实现应换尽换。
4.关于换届纪律。区换届办及时转发《关于严肃村(社区)“两委”换届纪律的通知》、省市《防止和查处村级组织换届贿选行为暂行办法》等相关文件，对严肃换届纪律提出具体要求。统一为全区××个村、××个社区制作了《关于严厉打击干扰、破坏村(社区)“两委”换届选举行为的通告》，并组织张贴在村级组织活动场所醒目位置。换届过程中，由乡镇、街道党(工)委分别与初步人选进行谈心谈话，并要求他们签订遵守换届纪律承诺书，确保了整个换届过程风清气正，全程平稳。
5.关于舆情信访。区换届办公布咨询电话、举报电话，24小时监控网络舆情，采取领导干部接访、约访、下访等措施接待群众来信来访，化解矛盾隐患。对来访群众，耐心解释政策，切实做好思想疏导、矛盾化解工作，对群众反映属实，存在违纪违法行为的，依法依规进行查处。××个信访问题得到有效化解。
6.关于村情民意。区换届办制定下发《关于做好农村(社区)“两委”换届工作有关要求的通告》，换届期间每天分早中晚三次大喇叭广播，宣传“五选”“十不选”、优化结构、严厉打击破坏选举行为等政策，提高了群众知晓率。这次“两委”换届，全区村党支部换届党员参选率××%，村委会换届选民参选率××%，党员群众民主权利得到充分保障。各乡镇、街道党(工)委分别与候选人初步人选开展谈心谈话，其中党支部书记人选由党委书记、组织委员开展谈心谈话，人选分别签订了履职、竞职、辞职“三项承诺”。通过开展问卷调查，群众满意率达到××%。
7.关于后续工作。区换届办制定下发《关于做好村(社区)“两委”换届后续工作的通知》，对抓好新一届“两委”干部培训、建立健全村级配套组织、做好党务村务交接工作、开展对落选人员和离任干部的走访慰问、组织新一届村干部明确任期目标和年度工作目标、对换届工作进行认真总结、兜底化解换届过程中出现的各类信访问题等重点任务进行了安排部署。目前，全区××个村、××个社区均按规定选举产生村(居)务监督委员会，有××%的村监会主任由党支部成员兼任。各村(社区)全面完成了工作交接。
三、存在问题和下步努力方向
一是换届结束以后，有的乡镇、街道换届档案正在整理当中，资料归档不够及时、不够规范;二是有的乡镇、街道在结构调优上力度不够大，全区××岁以下支部书记占比××%，兵支书占比××%，距离全市××岁以下支部书记占比达到××%、兵支书占比达到××%的要求还有一定差距。三是个别信访问题虽然已经做出答复，但是未达到信访人的预期目的，尚未彻底实现息诉罢访。
下一步，我区将对“回头看”工作发现的问题认真抓好整改落实，持续抓好换届后续工作。一是组织开展全区村(社区)党支部书记集中轮训，提高履职能力;二是进一步做好个别信访人的思想疏导工作;三是督促各乡镇、街道进一步完善换届工作档案资料，实现圆满收官。
“回头看”工作报告二
抓紧抓实中央督导组及省驻点指导组反馈意见的问题整改。要进一步压实政治责任，把落实中央督导组、省第一驻点指导组反馈意见的整改作为“回头看”的重点工作来抓，并与党史学习教育一体统筹推进。要按照“机构不撤、责任不减”的要求，进一步压实整改责任，切实把整改措施抓紧抓实、抓出成效。
抓紧抓实线索突破和案件攻坚。要将上级交办的重点督办案件作为“回头看”的工作重点，集中突破攻坚。要组织开展查否问题的复核工作，加快对省第一驻点指点组、12337平台下发交办案件的核查办理，确保件件有结果、件件有落实。
抓紧抓实问题整改和追责问责。要选取一批已经查否但仍有群众举报、或通过大数据比对发现疑点的案件线索开展抽查复核，对实名检举控告、反映问题具体明确、社会舆论关注度高等的案件进行深挖彻查。要对评查出一般瑕疵、重大瑕疵和不合格的案件，启动办案质量问责程序。要逐案开展人员责任倒查，对照“自查从宽、被查从严”政策对已有处理结论的案件进行再复核。
抓紧抓实顽瘴痼疾整治清仓见底。要严格履行主体责任和直接责任，分系统继续开展整治，继续深入推进违规违法办理“减假暂”整治工作，持续开展专门整治。要对教育整顿总体情况以及“回头看”验收不合格的单位限期“补课”，对影响全市、全区第一批教育整顿核准验收的责任单位、责任人进行追责问责。
